阳西县2013年财政决算情况和2014年上半年财政预算执行情况的报告

阳西县财政局 张海

主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向大会报告阳西县2013年财政决算情况和2014年上半年财政预算执行情况，请予审议。

　　一、2013年财政决算情况

　　2013年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，以科学发展观为指导，认真贯彻县委第七次党代会精神，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，按照县七届人大三次会议审议通过的预算，坚持科学理财，合理分配，厉行节约，“集中财力办大事”的理财原则，重点保障县委、县政府重点项目和民生支出需要，圆满完成了县七届人大三次会议审议通过的财政预算，促进了全县经济社会健康协调发展。

　　（一）公共财政预算收入情况

　　2013年，全县地方公共财政预算收入完成51388万元，为年度预算的111.35%，比上年收入实绩39106万元增收12282万元，增长31.41%。税收收入40042万元，完成年度预算的103.07%，其中国税收入12592万元，完成年度预算的105.46%，地税收入27450万元，完成年度预算的102.01%。非税收入11346万元，完成年度预算的122.65%。实现连续三年增收超亿元、增速超30%。

　　上级补助收入136074万元，上年结余结转30939万元，调入资金6190万元，全年收入总计224591万元。

　　（二）公共财政预算支出情况

　　按照县委、县政府的决策部署，2013年，我县财政进一步调整优化支出结构，大力压减一般性支出，加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、科学技术、环境保护等方面的投入，着力推进基本公共服务均等化，全县公共财政预算支出完成193103万元，比上年增支42903万元，增长28.56%。加上解上级支出8393万元，调出资金434万元，债券还本支出1300万元，全年支出总计203230万元。具体情况如下：

　　1.农林水事务支出55578万元，比上年增长28.25%。

　　2.教育支出49780万元，比上年增长27.40%。

　　3.医疗卫生支出17729万元，比上年增长5.42%。

　　4.社会保障和就业支出22629万元，比上年增长66.87%。

　　5.文化体育与传媒支出1871万元，比上年增长48.26%。

　　6.科学技术支出1327万元，比上年增长31.91%。

　　7.节能环保支出2242万元，比上年增长70.24%。

　　8.公共安全支出9848万元，比上年增长14.56%。

　　9.交通运输支出6808万元，比上年增长85.71%。

　　10.一般公共服务支出17041万元，比上年增长17.12%。

　　11.其他各项支出8251万元，比上年增长17.60%。

　　（三）全年平衡情况

　　2013年公共财政预算收入为51388万元，加上级补助收入136074万元，上年结余结转30939万元，调入资金6190万元，财政总收入224591万元。2013年公共财政预算支出完成193103万元，上解上级支出8393万元，调出资金434万元，债券还本支出1300万元，财政总支出203230万元，收支相抵，年终结余结转资金21361万元，其中净结余102万元。实现公共财政预算收支平衡，略有结余。

　　（四）政府性基金预算收支情况

　　2013年政府性基金收入27411万元，完成年度预算任务的55.08%，其中国有土地使用权出让收入25299万元，比上年同期增长131.17%，完成年度预算的54.14%。上级补助收入18351万元，上年专项结余10192万元，调入资金434万元，收入总计56388万元。2013年政府性基金支出32685万元，上解上级支出64万元，收支相抵，年终结余专项资金23639万元。

　　（五）预算执行重点工作及成效

　　1.财政收入快速增长，收入质量持续向好。建立了财政收入稳定增长工作机制。一是明确任务和责任，充分调动各级各部门组织收入的积极性；二是加强沟通协调，形成合力，确保应收尽收；三是加强财政收入管理，确保收入均衡入库，2013年，全县地方公共财政预算收入达51388万元，增长31.41%，增速在全市排名第二，税收收入占比77.92%，比全市平均水平高12.43个百分点，收入质量持续向好，有效促进了我县的经济发展和社会稳定。

　　2.严格财政支出，不断优化支出结构。大力支持民生工程，农林水事务、教育、医疗卫生、社会保障和就业等各项惠民支出总计14.57亿元，占公共财政预算支出的75.46%。根据县政府年初确定的十件民生实事，加大资金投入力度，2013年我县十件民生实事支出18627万元。着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的医疗、就业、教育、社会保障等问题。在民生工程实施过程中，我们严格落实政策，规范工作程序，做到资金落实到位、组织实施到位、政策宣传到位、督促检查到位，确保民生工程有序顺利实施。

　　3.财政支出保障有力。严格执行预算法，在确保工资和机关正常运转的前提下，严格控制一般性公共支出增长，围绕县委、县政府加快经济发展目标，重点支持全县重大项目建设和产业转移园区建设、海洋产业园区建设，特别是电力能源、绿色食品、新型建材等主导产业项目的配套设施建设。

　　以上决算情况表明，2013年，我县财政顺利完成了县人大批准的预算，财政收入呈现快速增长，经济实力明显增强的良好势头；财政支出结构更加优化，突出注重改善民生，资源配置更加合理，充分体现优结构、保民生的科学理念，有效地保证了全县国民经济和社会各项事业发展的资金需要。

　　二、2014年上半年预算执行情况

　　2014年上半年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协监督支持下，按照县七届人大四次会议通过的预算，大力组织收入，严格控制支出，切实保障和改善民生，进一步加强财政资金管理，不断提高资金使用效率，财政预算执行总体情况良好。

　　（一）公共财政预算收入情况

　　全县地方公共财政预算收入26836万元，完成年度预算的44.25%，比去年同期增收2626万元，增长10.85%。税收收入19982万元，完成年度预算的41.06%，同比增长2.79%（其中：国税收入5221万元，完成年度预算33.64%，同比减少15.79%，地税收入14761万元，完成年度预算44.54%，同比增长11.50%）。非税收入6854万元，完成年度预算57.21%，同比增长43.46%。

　　（二）公共财政预算支出情况

　　全县公共财政预算支出90155万元，完成年度预算的42.94%，比去年同期增支33000万元，增长57.74%。具体支出情况如下：

　　1.农林水事务支出8270万元，同比增长11.76%。

　　2.教育支出18318万元，同比增长17.82%。

　　3.医疗卫生支出16870万元，同比增长78.18%。

　　4.社会保障和就业支出12596万元，同比增长94.95%。

　　5.文化体育与传媒支出945万元，同比增长160.33%。

　　6.科学技术支出969万元，同比增长12.67%。

　　7.节能环保支出1324万元，同比增长124.79%。

　　8.公共安全支出6682万元，同比增长144.23%。

　　9.交通运输支出2236万元，同比增长218.97%。

　　10.一般公共服务支出12702万元，同比增长27.93%。

　　11.其他各项支出9243万元。

　　（三）预测全年平衡情况

　　2014年公共财政预算收入为62180万元，加上税收返还4677万元，上级补助及结余收入153143万元，财政总收入220000万元。2014年公共财政预算支出拟安排209974万元，上解上级支出9546万元，调出资金480万元，财政总支出220000万元，收支相抵，公共财政预算收支平衡。

　　（四）政府性基金预算收支情况

　　2014年上半年，政府性基金收入31442万元，完成年度预算的25.40%，其中，国有土地使用权出让收入30224万元，完成年度预算的25.14%。政府性基金支出34794万元，完成年度预算28.00%。

　　（五）预算执行重点工作及成效

　　1.大力组织收入，保障财政收入稳定增长。上半年，面对全国经济增速放缓和各种减税政策等诸多不利因素，县委、县政府采取积极有力的应对措施，加大各园区基础设施建设投入，同时加大招商引资力度，确保提高各园区重点项目经济效益，县域经济迈入较快发展时期，公共财政收入稳步增长。上半年，全县地方公共财政预算收入26836万元，完成年度预算44.25%，比去年同期增收2626万元，增长10.85%。

　　2.严格预算管理，优化支出结构。坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，严格控制一般性支出，加强“三公”经费管理，严格遵守中央八项规定、“六项禁令”，严控楼堂馆所建设、庆典、论坛等支出，提高财政资金使用效益。2014年上半年，我县69个行政单位的“三公”经费支出共1508.11万元，与去年同期2319.65万元相比，减支811.54万元，同比下降34.98%。

　　3.加大民生投入，完善民生保障机制。确保县委、县政府十项民生实事资金的落实，促进各项民生事业发展，完善社会保障体系。上半年总计安排民生支出57023万元，占公共财政预算支出的63.25%。重点包括：

　　（1）农林水方面8270万元，增长870万元。主要是水利支出2108万元；林业、海洋、渔业、气象等建设支出311万元；高标准农田建设支出2650万元；改善农村基本生产生活水平支出1458万元，用于农村公路路面硬地化，农村居民饮水安全，村级公益事业一事一议资金，名村名镇规划建设，地震、气象、国土等部门防灾减灾的支出。

　　（2）教育方面18318万元，增长2770万元。其中教师工资、义务教育学校绩效工资和义务教育边远山区教师津贴支出12082万元。推进城乡教育协调发展资金6236万元，一是用于义务教育免费补助支出2600万元；二是用于义务教育困难子女生活费补助、普通高中国家助学金、中等职业学校国家助学金等项支出187万元；三是投入1958万元支持教育创强和中小学基础设施工程，推进县第一小学工程、规范化学校、规范化幼儿园建设。

　　（3）社会保障和就业方面12596万元，增长6135万元。主要是落实十项民生实事中的底线民生保障和提升就业社保水平，一是提高城乡低保标准支出1216万元，二是全面落实提高农村五保供养标准支出1284万元，三是落实提高城乡医疗救助水平支出170.24万元，四是落实提高孤儿基本生活保障标准支出278万元，五是落实提高重度残疾人护理补贴和残疾人生活津贴支出300万元，六是落实提高城乡居民养老保险待遇水平支出3803万元；七是劳动力就业经费、智力扶贫补助资金、劳动力培训经费等支出5545万元。

　　（4）医疗卫生方面16870万元，增长7402万元。包括医疗卫生管理支出99万元；公立医院支出83万元；基层医疗卫生机构建设支出2270万元；公共卫生支出699万元；医疗保障支出12895万元；人口与计划生育事务支出717万元；食品和药品监督管理事务支出107万元。有效促进了我县卫生事业稳步发展，初步形成了覆盖城乡的医疗卫生服务体系，医疗保障水平不断提高。

　　（5）科学技术与节能环保2293万元，增长844万元。包括科学技术管理事务支出87万元；技术研究与开发支出864万元；科学技术普及支出18万元；水体保护和固体化学物品处理设施建设983万元；污染减排设施建设209万元。进一步优化我县生态环境。

　　（6）文化体育与传媒945万元，增长582万元。包括艺术表演文化活动、群众文化等支出832万元；广播影视支出81万元；新闻出版13万元，新建一批镇村文化设施和体育活动场所，丰富了城乡居民的文化体育生活。

　　（7）住房保障支出835万元，增长776万元。其中城镇居民保障性住房支出115万元，建设保障性住房72套；农村危房改造支出160万元，完成80户农村危房改造。改善了我县城乡低收入人群的居住条件。

　　4.继续深化财政改革工作。党的十八届三中全会提出了深化财政体制改革，建立现代财政制度。我们根据县委、县政府和上级财政部门的部署，主要做了以下工作：

　　一是实施全面规范的预算公开制度，县级各单位部门预算全部公开；二是不断深化国库集中支付制度改革，实现县级部门全覆盖，同时进一步优化国库集中支付管理机制，深化非税收入管理和公务卡改革；三是加强财政资金管理，提高资金使用绩效，陆续草拟了《阳西县县直机关和事业单位培训费管理办法》、《阳西县县直党政机关和事业单位会议费管理办法》、《阳西县直党政机关和事业单位差旅费管理办法》、《阳西县关于政府向社会组织购买服务供应方竞争性评审的管理办法》等制度；四是强化财政监督和绩效评价，确保资金安全。

　　（六）完成全年预算任务的措施

　　为确保完成全年预算任务，将切实抓好如下五方面工作：

　　1.以深化改革为引领，推进财政体制改革。

　　深入贯彻落实党的十八届三中全会精神，不断深化财政管理改革，建立健全预算体系。一是进一步改进预算编制制度，完善预算编报体系，建立健全预算编制征询意见的机制；二是积极推进专项资金清理整合工作，盘活财政存量资金；三是进一步推进财政预决算信息公开，不断提高专项资金和基本建设项目预算信息面向社会的公开程度；四是扎实推进基本公共服务均等化综合改革试点工作；五是加快探索财政投融资体制改革步伐。

　　2.以强化预算管理为关键，确保增收节支、平稳运行。

　　转变财政收支管理理念，加强财税监测分析，提升预算执行分析预测水平，调整完善抓收入工作机制，确保应收尽收。同时研究实施提高收入质量政策措施，促进财政收入增长从任务性向预期性转变，实现财政收入平稳持续健康发展。确保2014年公共财政预算收入达到62180万元，提前两年实现县委第七次党代会提出的公共财政预算收入超6亿的目标。

　　严格遵守中央“八项规定、六项禁令”，加大一般性支出的约束力度，在制定了完善的行政事业单位会议费、差旅费、培训费等管理办法的基础上，加强行政经费节约考核，以保证更多的财力用于重点支出和保障民生。

　　3.以保障民生为重点，不断优化支出结构。

　　确保县委、县政府十项民生实事资金的落实，更加注重保障和改善民生，以推进基本公共服务均等化为抓手，完善保障民生的基本制度体系，形成长效机制。

　　一是要按照“突出重点、守住底线”的原则，着力解决好基本民生、热点民生和底线民生问题，切实做好六大底线民生工作，稳步提升城乡低保、五保户、残疾人保障和城乡医疗救助的保障水平。完善财政投入“雪中送炭”的托底保障机制。

　　二是要继续加大民生投入，进一步提高民生投入占公共预算支出的比重，促进县域经济发展成果更公平惠及全县人民。

　　4.争取上级资金支持，保证全县重点项目顺利开展。

　　发挥财政职能作用，充分利用省委、省政府支持粤东西北地区振兴发展以及加大一般性转移支付的相关政策，积极和省、市有关部门衔接，争取资金，推动我县园区、交通和基础设施建设，保证重点项目的顺利推进，提升我县城市品位，促进县域经济发展。

　　各位代表，下半年，我县财政工作任务十分艰巨，但我们继续深入贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，以科学发展观为指导，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，解放思想，深化改革，开拓进取，扎实工作，努力完成全年财政预算任务，为县委、县政府“打造大平台、构建大交通、挖掘新优势、注重惠民生、着力抓改革”的各项工作提供有力保障。