阳西县2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

阳西县2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

——2020年6月4日在阳西县第八届

人民代表大会第五次会议上

阳西县财政局局长    黄义科 

各位代表：

       受县人民政府委托，现向大会报告阳西县2019年预算执行情况和2020年预算草案，请予审议。

第一部分  2019年预算执行情况

       2019年，县财政全面贯彻党的十九届二中、三中、四中全会以及中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以习近平对广东工作一系列重要指示批示精神为纲，深入贯彻落实省委、市委和县委全会精神，坚持稳中求进工作总基调，以新发展理念，推进高质量发展；以打好三大攻坚战和供给侧结构性改革为主线，坚持深化改革、统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，持续深入推进“四个二”重点工作，贯彻实施“阳西2021行动方案”，扎实推进财政各项工作，预算执行情况良好，有效保障了全县社会经济健康协调发展。

        一、一般公共预算执行情况（以下为上报数）

        （一）收入预算执行情况

        2019年全县一般公共预算收入79,105万元，完成年度预算的100.29%，同比增加4,690万元，增长6.30%。其中税收收入59,453万元，完成年度预算的95.88%，同比增加2,565万元，增长4.51%；非税收入19,652万元，完成年度预算的116.48%，同比增加2,125万元，增长12.12%。加上上级补助收入256,968万元、地方政府新增一般债券转贷收入27,942万元、上年结余29,552万元、动用预算稳定调节基金8,816万元、调入资金9,570万元，全年收入总计411,953万元。

        （二）支出预算执行情况

        2019年全县一般公共预算支出373,538万元，完成年度预算的164.69%，同比增加42,730万元，增长12.92%。加上上解上级支出17,418万元、债务还本支出1,942万元、安排预算稳定调节基金6,939万元、结转下年12,116万元，全年支出总计411,953万元，具体支出科目是：

        1.一般公共服务支出34,466万元，同比增加4,005万元，增长13.15%；

        2.公共安全支出15,460万元，同比增加1,251万元，增长8.80%；

        3.教育支出65,627万元，同比增加8,656万元，增长15.19%；

        4.科学技术支出4,408万元，同比减少241万元，下降5.18%（原因是工业企业技术改造事后奖补上级补助资金减少2,205万元）；

        5.文化旅游体育与传媒支出5,735万元，同比增加205万元，增长3.71%；

        6.社会保障和就业支出51,066万元，同比增加7,946万元，增长18.43%；

        7. 卫生健康支出54,784万元，同比减少4,461万元，下降7.53%（原因是上年第二人民医院投入1.03亿元增加支出基数）；

        8.节能环保支出5,943万元，同比增加4,260万元，增长253.12%；

        9.城乡社区支出8,298万元，同比减少1,613万元，下降16.27%；

        10.农林水支出78,889万元，同比增加27,773万元，增长54.33%；

        11.交通运输支出17,688万元，同比减少11,756万元，下降39.93%（原因是上年投入2.6亿元深茂高铁资本金增加支出基数）；

        12.住房保障支出18,214万元，同比增加7,101万元，增长63.90%；

        13.其他各项支出12,960万元，同比减少396万元，下降2.96%。

        （三）收支平衡情况

        2019年一般公共预算收入79,105万元，加上上级补助收入256,968万元、上年结余29,552万元、调入资金9,570万元、地方政府债券转贷资金收入27,942万元、动用预算稳定调节基金8,816万元，全年收入总计411,953万元。              2019年全县一般公共预算支出373,538万元，加上上解上级支出17,418万元、债务还本支出1,942万元、安排预算稳定调节基金6,939万元、结转下年的支出12,116万元，支出总计411,953万元，收支相抵，实现平衡。

        二、政府性基金预算执行情况

        2019年全县政府性基金预算收入78,893万元，完成年度预算的152.44%，加上上级补助收入5,056万元、上年结转结余收入5,576万元、债券转贷收入32,000万元，政府性基金预算收入总计121,525万元。

       2019年全县政府性基金预算支出113,023万元，完成年度预算的196.26%，主要用于保障文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、城乡社区和农林水等支出。加上调出资金3,170万元、年终结余5,332万元，支出总计121,525万元，收支相抵，实现平衡。

        三、国有资本经营预算执行情况

        2019年全县国有资本经营预算收入796万元，完成年度预算收入的226.78%，加上上年结转203万元，收入总计999万元。全县国有资本经营预算支出553万元，完成年度预算收入的99.64%，主要用于高新滨海控股集团有限公司筹办经费和解决企业改制遗留问题，加上调出资金400万元、年终结余46万元，支出总计999万元，实现收支平衡。

        四、社会保险基金预算执行情况

        2019年全县社会保险基金收入总计93,954万元，同比增长170%，2019年全县社会保险基金支出总计81,887万元，同比增长184.8%，收支相抵，当年结余12,067万元，累计滚存结余33,385万元。

        五、盘活存量资金情况

        2018年末我县盘活财政存量资金收回县级统筹使用资金12,171万元。按盘活财政存量资金的上级有关政策规定，收回存量资金已统筹用于县政府批准实施项目的资金安排。

        六、地方政府债务情况

        经市政府批准，我县2019年地方政府债务限额为313,364万元，其中：一般债务145,285万元，专项债务168,079万元，目前政府债务余额280,400万元，未突破政府债务限额。2019年省财政下达我县地方政府新增债券资金59,942万元，其中新增一般债券27,942万元（其中再融资债券1,942万元），按规定纳入一般公共预算收入管理；新增专项债券32,000万元，按规定纳入政府性基金预算收入管理。

        七、2019年财政工作完成情况

        （一）全力抓好财政收支管理，确保财政平稳运行

        一是强化财政收入管理，提高收入质量。在经济下行压力不断增加、减税降费效应明显的情况下，积极履行财政职能，落实财税联动机制，协调相关部门加强对经济运行情况的分析和财税收入形势的预测，坚决防止和纠正收过头税、乱收费、虚收空转行为，依法依规组织收入。二是优化预算支出管理，加快财政支出进度。积极协调预算单位，加强项目支出管理，严格遵守“先有预算、后有支出”的原则，规范各类资金的拨付程序，在保证资金安全的前提下加快预算支出进度，确保按序时完成支出进度任务。三是优化支出结构，科学统筹安排财政资金。严格控制一般性支出，2019年全县各行政（参公）单位“三公”经费及会议费支出2,384万元，同比下降4%。四是贯彻落实中央和省、市盘活财政存量资金的有关要求，对存量资金进行清理回收，加大对财政结余结转资金的统筹力度，减少资金沉淀，有效盘活存量资金，提高资金使用效益。

        （二）加大民生投入，切实保障民生福祉

        坚持以人民为中心，加强民生投入保障，致力补齐全面小康民生事业短板，在发展中保障和改善民生。一是大力支持推进教育创现代化各项工作。2019年财政投入65,627万元，加快阳西三小、四小项目建设，改扩建县中职、方正中学和兴华中学、苏村小学等学校，支持学校增容扩建、完善设施，改善办学条件，助力推动县域内城乡义务教育一体化发展。二是全面推进卫生创强各项工作。2019年财政投入54,784万元，全面支持我县深化卫生体制改革，加快推动我县重大卫生项目建设，切实完善基层医疗卫生服务体系建设，提高医疗卫生服务水平。三是支持深入实施文化惠民工程。2019年投入5,735万元，用于文化事业发展，推动全县公共文化服务均衡化。四是持续支持提高保障和改善社会民生水平。2019年财政民生投入307,719万元，继续办好十件民生实事，提高对困难群体的保障和救助、就业扶持、城乡居民基础养老金等底线民生保障水平。

        （三）支持乡村振兴战略，推动城乡协调发展

        积极发挥财政职能，大力支持乡村振兴发展，推动城乡协调发展。一是加大对打赢精准脱贫攻坚战投入，提高脱贫质量。根据“精准扶贫、精准脱贫”的总体要求，聚焦“两不愁三保障一相当”脱贫标准，积极落实各项帮扶措施，县财政不断加大精准扶贫资金投入力度，进一步巩固和扩大精准扶贫成果。2019年财政投入1,598万元，用于有劳动能力贫困人口扶持及农业产业扶贫；投入280万元，用于建档立卡扶持贫困学生。二是加大对农业基础设施和惠农项目投入，大力发展特色优势农业产业。2019年财政共投入13,580万元，用于村村通自来水工程、海堤建设、中小河流治理、水库除险加固、渔港建设等项目建设；发放25,148万元，用于渔船油价补贴和渔船转产、渔船更新改造；发放8,780万元，用于农村危房改造、耕地地力、水库移民、休渔期渔民生活等方面补贴，以及农业生产等保险补贴；投入760万元，用于促进现代农业生产发展、水稻绿色高效创建及扶持中小型农业企业、农民专业合作社。三是全力支持农村人居环境整治，推进生态宜居的美丽乡村建设。2019年财政投入10,659万元，用于对已经做好规划设计的129条自然村建设，加快补齐农村突出短板，缩小城乡差距。投入834万元用于“三清理、三拆除”工作，全域推进农村人居环境整治，进一步改善农村生产生活条件。四是全力支持推进城镇化建设，提升城市品位。2019年财政投入9,700万元，用于县城路网建设和升级改造，有效促进县城扩容提质；投入1,875万元，加快推进县“四城”同创工作，有效保障县城优化绿化亮化美化黑化净化“六化”提升行动实施，持续改善县城环境。五是深入贯彻落实县委、县政府实施“阳西2021行动方案”的工作部署，振兴激活镇域经济。2019年，财政投入1,667万元，进一步完善镇域经济发展的财政保障和激励机制，立足各镇资源优势，因地制宜，力争发展新突破，推动城乡协调发展。

        （四）加大生态文明建设投入，保障打赢蓝天碧水净土保卫战

        深入实施污染防治攻坚战三年行动计划，通过优化支出结构、盘活存量资金、加快民间资本融资等方式，千方百计确保污染防治资金落实到位，促进污染防治工作部署落实。2019年，财政投入环保事业5,798万元，用于报废“黄标车”补贴、乡镇农村生活垃圾处理（PPP合作模式）、PPP整县推进镇村污水处理设施项目建设等，全力以赴保障我县打好大气、水、土壤污染防治“三大战役”。

        （五）积极发挥宏观财政力量，大力支持经济高质量发展

        一是深入推进供给侧结构性改革，优化营商环境。继续实施降成本行动计划和“实体经济十条”政策，打造更低成本的营商环境，切实减轻企业负担。2019年各项税收优惠政策的落实，为企业减负7,508万元。二是着力构建支撑高质量发展的现代产业体系。2019年我县投入2,176万元，支持企业技术改造；投入共建项目补助资金5,682万元，支持园区产业发展；投入5,037万元，完善各项基础设施和配套设施建设，扩宽工业园区发展空间。大力支持已落户的企业发展壮大，为重点打造绿色食品、电力能源等产业集群发展提供重要支撑。三是创新投融资机制。规范有序推行PPP模式，2019年我县新增纳入财政部政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库的项目1个（即是阳西县PPP模式整县推进镇村污水处理设施建设项目），项目总投资4.26亿元。四是大力推进企业改革重组。落实县委、县政府《阳西2021行动方案》的部署，县财政积极推动阳西县高新滨海控股集团有限公司、阳西县山海食品文旅集团有限公司、阳西县丹江水务集团的筹建工作，有力支持实施创城攻坚行动，强化现代金融服务支撑，做大做强国有企业。

        （六）严格防控财政运行风险，加强政府债务管理

        一是严控政府债务风险，着力打好防范化解风险攻坚战。开好规范举债融资“前门”，严格实施债务限额管理。严控增量，通过申请上级代发行政府债券的形式举借政府债务，并严控债务规模在限额以内；积极消化存量政府债务和隐性政府债务，把到期债务足额纳入预算安排偿还，有力防范债务风险。二是健全政府性债券风险预警和应急处置机制。坚持促发展与防风险并举，做好隐性债务监测跟踪，提高政府债务管理和财力统筹的水平，堵住违法违规举债“后门”，实现政府债务风险“零预警”。积极组织各部门申报新增债券使用项目，优化项目遴选，科学合理确定额度，在政府债务限额内积极申报发行新增债券，我县今年新增债券资金转贷收入59,942万元，主要用于民生事业等重点领域项目建设，有力促进了县域经济发展。

        （七）创新机制，继续深化改革

        一是认真执行《中共阳西县委阳西县人民政府关于促进镇域经济发展财政性措施的意见》文件要求，落实镇级政府预算资金安排，有力保障镇级政权运转，促进镇域经济发展。二是持续推进供给侧结构性改革，聚焦财政引导，大力支持“三去一降一补”重点任务，落实减税降费各项政策，为我县企业发展营造良好的环境，有效支持了我县实体经济发展。三是深化预算管理制度改革，继续推进零基预算改革、项目库管理和探索中期财政规划编制，建立健全预算绩效评审制度，推进项目支出定额标准体系建设，加强资产管理与预算管理相结合等，提高预算管理科学化、精细化水平及约束力。四是全面加强绩效管理，按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的要求，将绩效理念和要求贯穿预算管理的全过程，强化预算绩效目标管理、考核评价、结果应用，不断提高预算管理效能。

        2019年县财政工作虽然取得一定的成绩，但仍存在一些困难和问题：一是财政收支平衡压力加大。收入方面，受减税降费政策影响，减收因素较多，我县财政收入增长乏力。支出方面，近年来各项“三保”政策提标扩围，实施脱贫攻坚、乡村振兴、“四城同创”城市建设等项目的加大投入，刚性支出需求增大，财政收支矛盾加剧，收支压力明显增大。二是部分单位重拿钱、轻执行的问题仍然存在，部分项目资金使用进度缓慢，未能充分发挥资金使用效益，预算编制科学化、依法理财的观念有待进一步增强。三是县重点项目进入省级部门项目库较少，争取上级资金支持不足。

第二部分  2020年预算安排草案

        一、财政预算编制的指导思想和基本原则

        2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”良好开局打下更好基础的关键之年，我们要认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，深入分析经济新常态下财政各方面的趋势性变化，深入推进预算编制执行监督管理改革，加强预算执行和分析，优化支出结构，强化财政管理，推动财政工作发展再上新台阶。

        编制2020年预算的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神以及中央经济工作会议精神，学习贯彻落实习近平总书记对广东重要讲话和重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，优先保障“三保”支出，落实疫情防控经费保障，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。深入贯彻落实上级党委、政府和县委、县政府的部署要求，围绕我县2020年经济社会发展目标以及重点工作任务，转变理财观念，深化预算改革，狠抓财政收支管理，优化支出结构，突出保障重点支出，深入推进基本公共服务均等化，着力提高保障和改善民生水平，确保我县经济持续健康发展和社会大局稳定。

        根据上述指导思想，编制2020年预算的基本原则：一是坚持合法真实原则，严格按照有关政策、法规及现行财政财务管理规定的要求，合理编制预算草案；二是坚持保障重点原则，围绕中心大局，强化项目排序，优先保障重点项目，优先保工资、保运转、保基本民生，坚持谋大事、干大事，重点投向《阳西2021行动方案》确定的八大行动等重点支出，其他根据财力适度安排；三是坚持综合统筹原则，实行综合预算管理，统筹各项资金来源，科学合理安排支出；四是坚持零基预算原则，提高编制预算水平；五是坚持注重绩效原则，明确绩效目标，加强预算支出绩效管理和资产管理，提高资金使用效益；六是坚持厉行节约原则，严格规范公务开支标准。

        二、2020年一般公共预算草案

        根据上述指导思想，结合对我县经济社会发展形势分析，2020年全县一般公共预算收入安排83,060万元，比2019年收入实绩79,105万元增加3,955万元，增长5%；加上上级补助收入205,570万元、上年结转资金12,116万元、从政府性基金调入资金13,000万元、债券转贷收入23,829万元、动用预算稳定调节基金9,000万元，2020年一般公共预算收入总计346,575万元。按照《预算法》的规定，2020年一般公共预算支出安排330,951万元，加上上解上级支出9,795万元，债务还本支出5,829万元，2020年全县一般公共预算支出总计346,575万元。收支相抵，实现平衡。

        阳西县2020年一般公共预算安排的“三保”预算草案：按现行省定政策标准及范围测算，2020年“三保”资金需求为209,876万元，按实际执行标准测算的“三保”资金需求为274,659万元，减除未提前下达上级补助9,305万元，预算实际编制数为265,354万元，其中“保工资”预算123,097万元、“保运转”预算6,395万元、“保基本民生”预算135,862万元，已足额编列预算。并经上级财政部门审核同意“三保”预算编制安排，对暂未下达的上级补助，应在上级补助下达后据实编入预算，确保“三保”支出优先顺序，及时足额安排支出。

按照预算法规定，2020 年预算年度开始后，预算草案经批准前，提前安排必须支付的部门基本支出、项目支出 145,878万元。

        三、2020年政府性基金预算草案

        2020年全县地方政府性基金预算安排收入102,508万元，其中国有土地使用权出让收入94,249万元，加上债券转贷收入29,000万元、政府性基金转移收入109万元、上年结余收入5,332万元，收入总计136,949万元。按照《预算法》的规定，相应安排政府性基金预算支出总计136,949万元。

        四、2020年国有资本经营预算草案

        2020年全县国有资本经营预算安排收入308万元，加上上年结转46万元，收入总计354万元。按照《预算法》的规定，相应安排支出总计354万元。

        五、2020年社会保险基金预算草案

        2020年社会保险基金预算安排收入44,850万元，按可比口径比2019年收入实绩增加4,985万元，增长12.5%，其中保险费收入25,883万元，财政补贴收入18,551万元，利息收入339万元。2020年安排支出42,126万元，收支相抵，结余2,724万元。

        六、存量资金回收情况

        2019年末我县盘活财政存量资金收回县级统筹使用资金9,286万元，其中按权责发生制核算两年以上的上级专项资金7,196万元;本级财政暂存款历史挂账资金2,090万元。拟在2020年按盘活财政存量资金的上级有关政策规定，统筹用于县政府批准实施项目的资金安排。

        收回以前年度项目单位一般债券结余资金5,063万元，安排用于阳西县城西湖路改造工程项目3,063万元，阳西县村村通自来水工程项目2,000万元。

        七、完成2020年预算目标主要措施

        （一）积极采取有效措施，力促收入平稳增长

        积极对接中央、省、市财税体制改革，转变财政收入管理理念，加强对重点税源企业和行业的监测分析，提升预算执行分析预测水平。继续落实财税联席会议制度，形成齐抓共管、协同有效的工作机制。积极落实财税支持政策，研究实施提高收入质量政策措施，助力新旧动能转换，支持传统产业转型升级，着力促进构建高质高新现代产业体系，拓展新的财源增长点，精准高效招商引资，着力争取财源资源流入，努力实现财政收入与经济运行的良性互动，促进财政收入平稳、持续、健康增长。

        （二）集中财力服务大局，突出保障重点支出

        牢固树立大局意识、核心意识，紧紧围绕县委、县政府中心工作，严格控制一般性支出，持续强化“三公”经费管理，力促我县财政支出结构再优化，集中财力保障重点领域资金投入，突出保障教育、社保、医疗卫生等民生领域，大力扶持工业园区、社会主义新农村、县镇路网等建设，确保我县“三保”、重点项目、重点产业建设资金及时到位。积极盘活财政存量资金，提高资金使用效率，支持我县重点领域建设发展。

        （三）扎实推进财政改革，建全现代财政管理机制

        一是深化预算管理制度改革，明确预算编制执行权责。全面实施预算绩效管理，强化预算绩效对资金清理和安排的导向作用，准确把握好新时代人大预算审查监督的新要求，不断提高预算编制质量和预算管理水平。二是积极对接上级政府自上而下的财政事权和支出责任划分改革，探索县镇财政事权和支出责任划分改革，研究合理授权、依法规范、运转高效的县镇财政事权和支出责任划分模式。三是坚决打好防范化解政府债务风险攻坚战，坚持“严控增量，清理存量，化解风险，确保平稳”的基本原则，落实“明责任、建机制、控风险”，做好政府债务管理工作，强化动态监督管理，让政府债券资金“接得住、支得出、花得好”，确保债务规模不突破债务限额，积极防范债务风险。四是完善财政资金常态化监管机制，按照全面从严治党和中央八项规定，重点加强扶贫涉农、医疗卫生、生态环保等社会关注度高的专项资金检查，防范财政财务管理业务风险和廉政风险，确保财政资金落到实处。

        （四）加大民生支出力度，加快推进基本公共服务均等化

        坚持以人民为中心，在发展中保障和改善民生，不断加大在基本公共服务领域的投入力度，补齐民生短板，促进社会公平正义，增进人民福祉。一是继续全力支持打好精准脱贫攻坚战，整合统筹扶贫资金，对扶贫资金使用进行有效监控和实时预警，开展扶贫领域作风专项整治，进一步提升扶贫资金使用绩效，确保扶贫专项资金落到实处，夯实2020年脱贫摘帽基础。二是大力支持推进教育现代化建设，推进县域内城乡义务教育一体化发展，巩固提升教育创现代化先进县成果。持续改善薄弱学校办学条件，支持学校增容扩建，改善教学软硬件设施，完善教育助学资助体系，助力深化教育体制改革，保障教师待遇。三是全力保障和改善民生，发挥财政职能，不断丰富基本公共服务的范围和内容，加强十件民生实事、卫生创强、文化惠民等资金保障，做好弱势群体救助工作，保障城乡低保、农村五保、孤儿、重度残疾人、计生特扶人员等城乡困难群体的基本生活，着力解决群众关注的看病难、住房难、就业难等热点难点问题，不断提升人民群众的获得感、满足感和幸福感。

        （五）全力争取上级资金和政策支持，缓解收支矛盾

        深入研究国家、省、市产业补助政策和投向重点，密切跟踪上级政策动向，结合我县经济发展实际，积极储备项目，抓紧推进项目前期工作，紧密联系上级部门，为我县争取更多的资金支持和政策扶持。主动配合上级部门的工作要求，争取更多项目立项，纳入省市部门项目库，获得更多的专项转移支付资金，切实缓解我县财政收支矛盾。

        各位代表，新的一年，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督与指导下，不断深化财政体制改革、激发创新活力，不忘初心、牢记使命，以新时代新担当新作为努力开创我县财政工作新局面，完成全年财政工作任务，为阳西奋力打造沿海经济带高质量发展的新高地、宜居宜业宜游的滨海新城作出积极的贡献！

       附件：2020年阳西县政府预算.pdf

                 阳西县2019年政府预算执行情况（草案）.pdf