关于阳西县2018年财政决算草案的报告

——2019年9月9日在阳西县第八届

人民代表大会常务委员会第二十七次会议上

阳西县财政局局长  张海

主任、各位副主任、各位委员：

       受县人民政府委托，现向人大常委会报告阳西县2018年财政决算情况，请予审议。

       2018年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，认真贯彻落实党的十九大、中央经济工作会议精神以及习近平总书记对广东工作重要指示批示精神，省委十二届三次全会和市委七届五次全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，以新发展理念，贯彻高质量发展要求，打好三大攻坚战，持续深入推进经济提质、财政改革、民生改善等重点工作实施，紧扣“以海兴市”战略目标，稳步扎实推进财政工作，财政预算执行情况较好，促进了全县社会经济健康协调发展。

       一、2018年全县一般公共预算收支决算情况

      2018年，一般公共预算收入完成74,415万元，同比增加5,617万元，增长8.16%，完成年度预算的102.05%。加上上级补助收入228,901万元、债务转贷收入40,716万元、上年结余25,983万元、待偿债置换一般债券上年结余5万元、调入预算稳定调节基金12,951万元、调入资金10,657万元，全年总计收入393,628万元。

2018年全县一般公共预算支出330,808万元，完成年度预算的153.18%，比上年增支39,500万元，同比增长13.56%。加上上解上级支出10,394万元、债务还本支出10,721万元、补充预算稳定调节基金12,153万元，结转下年的支出29,552万元，全年支出总计393,628万元。收支相抵，实现一般公共预算收支平衡。

    （一）全县一般公共预算收入决算情况

      1.2018年，一般公共预算收入完成74,415万元，完成年度预算的102.05%，同比增加5,617万元，增长8.16%。税收收入完成56,888万元,完成年度预算的101.26%，占预算收入76.45%，同比增收4,369万元，增长8.32%；非税收入17,527万元，完成年度预算的104.7%，占预算收入23.55%，同比增收1,248，增长7.67%。分部门完成情况：

     （1）国税口径收入完成22,654万元，完成年度预算收入23,762万元的95.34%，同比增收2,516万元、增长12.49%。减收主因是我县税收支柱企业海滨电力增值税与企业所得税减收共318万元。

     （2）地税口径收入完成34,234万元，完成年度预算收入32,420万元的105.60%，同比增收1,853万元、增长5.72%，增收主因：①城镇土地使用税同比增收1,635万元，增长89.19%，是因为2017年的土地使用税缴纳期限延期到2018年2月，部分企业去年土地使用税在本年入库抬高了本年税收增幅；②土地增值税同比增收2,538万元，增长47.33%，是因为部分房地产企业销售情况较好及新盘开售拉动增收。

     （3）财政口径收入完成17,527万元，完成年度预算收入16,741万元的104.70%，同比增收1,248万元，增长7.67%，增收主因：①专项收入同比增收2,036万元，增长59.34%，是因为2018年从土地出让收入中计提了教育资金和农田水利建设资金收入1,751万元；②罚没收入同比增收2,762万元，增长90.50%，是因为渔政罚没收入同比增收1,980万元。

       2.上级补助收入228,901万元，同比增加34,165万元，增长17.54%。增量具体构成是：一般性转移支付收入同比增加8,236万元，专项转移支付收入同比增加25,929万元。

       3.调入资金10,657万元，同比减少10,105万元，同比下降48.67%。主要是基层卫生院收入取消“收支两条线”管理，医疗卫生收入调入资金减少。

       4.债务转贷收入40,716万元，同比增加10,355万元，增长34.11%。

       5.调入预算稳定调节基金12,951万元，同比增加4,290万元。

      （二）全县一般公共预算支出决算情况

       1.2018年全县一般公共预算支出330,808万元，完成年度预算的153.18%，比上年增支39,500万元，增长15.56%。根据县委、县政府着力促进稳增长、调结构、促改革、惠民生，不断强化民生保障，深化基本公共服务均等化综合改革试点的工作部署，确保中央、省、市出台的调资等各项政策落实，财政支出加强教育、科技、医疗卫生、住房等方面的保障。其中：

一般公共服务支出30,461万元，比上年增长13.03%，占一般公共预算财政支出的9.21%。

国防支出30万元，上年同期没有发生数。

公共安全支出14,209万元，比上年增长28.53%，占一般公共预算财政支出的4.30%。

教育支出56,971万元，比上年增长5.89%，占一般公共预算财政支出的17.22%。

科学技术支出4,649万元，比上年增长4.78%，占一般公共预算财政支出的1.41%。

文化体育与传媒支出5,530万元，比上年增长24.77%，占一般公共预算财政支出的1.67%。

社会保障和就业支出43,120万元，比上年增长20.15%，占一般公共预算财政支出的13.03%。

医疗卫生与计划生育支出59,245万元，比上年增长2.96%，占一般公共预算财政支出的17.91%。

节能环保支出1,683万元，比上年下降39.22%，占一般公共预算财政支出的0.51%。

城乡社区支出9,911万元，比上年增长107.78%，占一般公共预算财政支出的3.00%。

农林水支出51,116万元，比上年增长22.57%，占一般公共预算财政支出的15.45%。

交通运输支出29,444万元，比上年增长5.52%，占一般公共预算财政支出的8.90%。

资源勘探信息等支出2,575万元，比上年增长305.51%，占一般公共预算财政支出的0.78%。

商业服务业等支出771万元，比上年增长33.85%，占一般公共预算财政支出的0.23%。

金融支出4万元，比上年下降63.64%。

国土海洋气象等支出5,830万元，比上年下降26.63%，占一般公共预算财政支出的1.76%。

住房保障支出11,113万元，比上年增长31.73%，占一般公共预算财政支出的3.36%。

粮油物资储备支出1,308万元，比上年增长169.69%，占一般公共预算财政支出的0.40%。

债务付息支出2,381万元。

债务发行费用支出27万元。

其他支出430万元。

       2.上解上级支出10,394万元，同比减少2,841万元，下降21.47%。

       3.债务还本支出10,721万元，同比增加1,169万元，增长12.23%。

       4.补充预算稳定调节基金12,153万元，同比减少798万元，下降6.16%。

     （三）重点支出项目执行情况及效果

       县财政严格执行预算法规定及年度预算安排，硬化预算约束，紧紧围绕县委、县政府工作重点，坚持厉行节约，优化支出结构，优先保民生、保重点、保平衡，压减一般行政性经费开支，严控“三公”经费支出，2018年全县“三公”经费和会议费支出2,296.86万元，同比下降了4.59%，厉行节约成效显著。

       1、积极支持打好三大攻坚战决胜全面建成小康社会

       一是着力打好防范化解重大风险攻坚战。积极履行好财政职能，大力抓好防范化解政府债务风险工作，全面落实关于进一步加强政府性债务和隐性债务管理意见的十条措施，有效防控债务风险。坚持促发展与防风险并举，提高政府债务管理和统筹财力的水平，确保不出现风险预警。严控增量，通过发行政府债券形式举借政府债务，并严控债务规模在限额以内；消化存量，积极争取上级代发行置换债券额度，延长偿债时间，把到期债务足额纳入预算安排偿还；严禁以政府购买服务、PPP等名义变相举债以及违规担保行为。2018年，我县争取上级置换债券转贷资金53,883万元，置换存量债务53,883万元，有效预防和化解政府债务风险。积极组织各部门申报新增债券使用项目，优化遴选项目，合理确定额度，在政府债务限额内申报新增债券。2018年我县新增债券资金转贷收入32,171万元，主要用于民生事业等重点领域项目的建设，有力促进了县域经济发展。二是支持全力打好精准脱贫攻坚战。按照“三年攻坚、两年巩固”的要求，坚决贯彻各项扶贫政策，积极落实各项帮扶措施，不断加大扶贫资金投入，全面支持我县开展精准扶贫精准脱贫各项工作开展。2018年，财政投入4,128万元，用于有劳动能力贫困人口扶持；投入158万元，用于五保、低保户精准扶贫；投入县级配套资金267万元，用于扶持建档立卡贫困学生。三是大力支持打好污染防治攻坚战。全力以赴支持我县打好大气、水、土壤污染防治“三大战役”，通过优化支出结构、盘活存量资金、引导民间资本投资等方式，千方百计确保污染防治资金落实到位，促进污染防治工作部署落实。2018年，财政投入环保事业2,331万元，用于报废“黄标车”补贴、支持乡镇农村生活垃圾处理。

      2、全力支持我县实施“工业立县”战略

      积极贯彻新发展理念，按照高质量发展要求，加大力度支持我县工业化发展，增强全县经济创新力和竞争力。一是支持加快园区开发建设。完善各项基础设施和配套设施建设，2018年，财政投入9,017万元，推动园区建设，为引导和鼓励企业大力开展技术改造和科技创新打造良好的硬件环境。二是支持企业技术改造。2018年，财政投入2,687万元，支持企业设备更新、智能改造、普惠性事后奖补等，带动企业加大技改投入；投入科技创新战略专项资金135万元，用于我县引进高层次人才和开展科研活动。三是深化供给侧结构性改革。按照继续减费降税政策要求，全面落实国家和省政府取消、调整部分政府性基金和清理、规范一批行政事业性收费的优惠政策，支持产业优化升级，2018年减免各项行政事业性收费82.55万元、政府性基金及专项收入922.63万元。全年各项税收优惠政策合计减免18,439万元，切实减轻企业负担。

       3、大力推进城镇化建设

      一是支持抓好县城扩容提质。积极整合资金，保障城镇基础设施建设和运营。2018年，财政投入47,971万元，为县城骨干路网和支路网建设、东湖西湖建设、市政道路升级改造等提供了有力的财力保障。二是促进镇域经济发展。按照县委、县政府的工作部署，深入落实发展镇域经济相关措施，立足各镇资源优势，突出特色发展理念，促进镇域经济发展，实现区域协调发展，强化镇级政权功能。

       4、突出支持实施乡村振兴战略

       认真贯彻落实党的十九大报告提出实施乡村振兴战略这一思想，以推进现代化农业为抓手，进一步加大对农业补贴、农村产业升级、农村建设的支持。一是加大对农业基础设施建设和惠农资金补贴投入，促进阳西特色农业发展。2018年，财政共投入20,609万元，用于渔船油价补贴、渔业发展与船舶报废更新（渔民减船转产）；投入4,589万元，落实耕地地力、生态公益林补偿、休渔期渔民生活补贴等惠农政策；累计投入23,427万元，用于高标准农田、农村危房改造、高效节水灌溉及小型水库除险加固、整治32公里中小河流、八宗海堤、溪头一级渔港、村村通自来水工程等农村基础设施建设。通过对我县农渔业的投入，极大提升了我县农业生产抗灾减灾能力，保障广大农村、农民的生活生产，促进我县农业现代化建设。二是加快推进新农村建设。积极响应国家乡村振兴战略，加大财政投入力度，加快推进整村工程建设进度，美丽乡村轮廓初现。2018年投入18,000万元，用于对已经做好规划设计行政村、自然村建设，其中投入15,000万元用于15条省定贫困村建设，投入637万元用于乡村“一事一议”项目。三是支持城乡环境整治。根据我县开展农村人居环境卫生整治工作部署，县财政不断加大资金投入，投入760万元用于“三清理、三拆除”，投入2,800万元用于农村建设总体设计，保障农村美化、优化的需求。

       5、加大民生投入，切实提高保障和改善民生水平

       坚持以人民为中心的发展思想，加快推进基本公共服务均等化，提高民生保障水平，补齐民生事业短板，切实保障人民群众的切身利益。一是全力支持打好卫生创强这场硬仗。2018年，财政投入70,433万元，其中卫生能力提升投入17,830万元，基本公共卫生服务投入2,560万元，基层医疗保障投入50,043万元，全面支持我县深化卫生体制改革，加快推进我县重大卫生项目建设，提高医疗卫生服务水平。二是大力支持推进教育创建现代化各项工作。2018年，财政投入56,970万元，用于推进城乡义务教育发展，完善教育助学资助体系，助力深化教育体制改革，保障教师待遇，其中：投入1.05亿元用于推进教育现代化建设；义务教育公用经费投入6,932万元，受益学生51,727人；建档立卡家庭学生免学费和生活费补助资金投入728万元，受益学生1,937人；农村边远地区义务教师生活补助资金投入2,760万元，受益老师2,350人。三是大力保障文化事业发展。在经济压力加大的情况下，通过优化资源配置，合理统筹使用的方式，投入5,530万元深入实施文化惠民工程，重点统筹推进“两馆一宫”项目扩建以及县博物馆、县文体活动中心建设。四是全面加大社会保障力度。2018年，财政投入21,828万元，继续办好十件民生实事，100%兑现上级有关政策，提高了城乡低保、特困人员供养、孤儿基本生活、医疗救助、残疾人两项补助、城乡居民基本养老保险等底线民生项目补助标准，切实增进人民群众福祉。五是加大党的基层组织建设经费保障力度。2018年投入4926.84万元，用于村(社区)“两委”干部补贴、村(社区)办公经费、村(社区)党组书记绩效奖励经费、村党组织服务群众专项经费及村务监督委员会成员补贴，切实为我县基层党建工作提供资金保障。

     （四）上级财政补助资金安排和使用情况

       2018年一般公共预算上级补助收入228,901万元，已使用203,559万元，结转下年25,342万元。

       2018年政府性基金上级补助收入5,551万元，已使用2,745万元，结转下年2,806万元。

     （五）上年结转资金使用情况

       2018年初，一般公共预算支出结转25,983万元主要用于改善民生和重点项目等方面支出。

     （六）预备费使用情况

       2018年本级预备费年初预算3000万元，经县政府批准，全部用于自然灾害补助和难以预见重大事项的开支，年末没有结余。

     （七）预算稳定调节基金、预算周转金情况

       2017年预算稳定调节基金结余12,951万元，2018年初预算安排调出一般公共预算8,600万元，年度调整预算增加调出一般公共预算4,351万元，合计调出12,951万元。2018年预算稳定调节基金结余12,153万元，来源如下：一般公共预算结余11,896万元、政府性基金预算结转结余规模超过该项基金当年收入30%的部分257万元，按有关规定安排调入预算稳定调节基金。预算周转金余额2,500万元。

     （八）权责发生制核算情况

       按照国库集中支付制度改革要求，我县全部预算单位实施国库集中支付制度改革。2018年度通过集中支付授权下达额度122,203万元，已通过预算单位使用清算资金85,872万元，年终额度结余为36,331万元。根据财政总预算会计制度规定，将2018年度集中支付结余35,357万元按权责发生制列支。

     （九）政府性债务情况

       2018年我县政府债务余额为229,187万元，其中政府负有偿还责任的存量债务余额34,498万元；政府债券余额194,689万元。政府性存量债务（含政府债务和或有债务）余额为35,125万元，其中：政府负有偿还责任的债务余额34,498万元，占总债务余额的15.01%；政府负有担保责任和可能承担一定救助责任的政府或有债务余额627万元，占总债务余额的0.27%。2018年上级财政转贷我县债券资金86,054万元，其中一般地方政府债券40,716万元，按规定纳入一般公共预算收支管理；专项地方政府债券45,338万元，按规定纳入政府性基金预算收支管理。2018年我县政府债务余额229,187万元，未突破2018年政府债务限额255,364万元。

       二、2018年政府性基金收支决算情况

       2018年全县政府性基金收入20,682万元，完成年度调整预算的103.48%，上级补助收入5,551万元，债务转贷收入45,338万元，上年结余3,383万元，待偿债置换专项债券上年结余422万元，政府性基金收入总计75,376万元。

2018年全县政府性基金支出23,783万元，完成年度调整预算的101.07%。政府性基金调出资金257万元，债务还本支出45,760万元，政府性基金支出总计69,800万元，收支相抵，年终结余资金5,576万元。

       三、2018年国有资本经营预算收支决算情况

       2018年我县国有资本经营预算收入完成5,827万元，完成年度预算的1679.25%，加上上年结转结余30万元，国有资本经营收入总计5,857。

      2018年我县国有资本经营预算支出完成254万元，调出资金5,400万元，国有资本经营预算支出总计5,654，收支相抵，年终结余资金203万元。

       四、2018社会保险基金收支决算情况

       城乡居民社会养老保险基金收支情况。

       2018年我县城乡居民社会养老保险收入总计14,618万元（含失地），比2017年增收3,149万元，增长27.46%。

       2018年我县城乡居民社会养老保险支出总计11,929万元（含失地），比2017年增支2,124万元，增长21.66%。收支相抵，当年结余2,689万元，累计结余17,240万元。

       五、财政预算调整执行情况

       根据县第八届人大常委会第二十次会议审议通过的预算调整方案，县财政调整了2018年一般公共预算收支、政府性基金预算收支、国有资本经营预算收支。

     （一）2018年，一般公共预算收支总计调整为363,695万元，已按照县人大常委会审议通过的预算调整方案执行。全年一般公共预算收入总计393,628万元，完成年度调整预算的108%；全年一般公共预算支出总计393,628万元，完成年度调整预算的108%。

     （二）2018年，政府性基金预算收支调整为68,870万元，已按照县人大常委会审议通过的预算调整方案执行。全年政府性基金收入总计75,376万元，完成年度调整预算的109%；全年政府性基金支出总计69,800万元，完成年度调整预算的101%，年终结余5,576万元。

     （三）2018年，国有资本经营预算收支调整为5,827万元，已按照县人大常委会审议通过的预算调整方案执行。全年国有资本经营收入总计5,857万元，完成年度调整预算的101%；全年国有资本经营支出总计5,654万元，完成年度调整预算的97%，年终结余203万元。

       六、上年度财政预算执行和其他财政收支审计存在问题的整改情况

       上年度审计财政预算执行和其他财政收支存在预算调整方案不够细化、无预算支出、非税收入、利息收入未及时上缴国库、未按规定及时清理暂存款、县堤防所白蚁防治工程管理不规范等问题。以上审计出的问题，我局已严格按照相关规定100%整改完成。

       主任、各位副主任、各位委员，2018年预算执行效果较好，但执行中还存在一些需要解决的问题，审计也指出了预算管理、财税改革方面存在的不足。我们将强化管理举措同时，注重从完善制度机制上着力，加强源头防治，认真贯彻落实县委、县政府的工作部署，自觉接受县人大的监督，不断开拓创新，致力于阳西经济又快又好地发展。

附件：  2018年阳西县政府决算公开.pdf