阳西县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

——2019年1月12日在阳西县第八届
人民代表大会第四次会议上

阳西县财政局局长   张 海

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会报告阳西县2018年预算执行情况和2019年预算草案，请予审议。

第一部分 2018年预算执行情况

2018年，县财政全面贯彻落实党的十九大、中央经济工作会议精神以及习近平总书记对广东工作重要指示批示精神，省委十二届三次全会和市委七届五次全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，贯彻高质量发展要求，持续深入推进经济提质、污染防治、财政改革、民生改善等重点工作实施，紧扣“以海兴市”战略目标，稳步扎实推进财政工作，财政预算执行情况较好，促进了全县社会经济健康协调发展。

一、一般公共预算执行情况（以下为快报数）

（一）收入预算执行情况

2018年全县一般公共预算收入74,415万元，完成年度预算的102.05%，比上年收入增加5,617万元，同比增长8.16%。其中税收收入56,888万元，完成年度预算的101.26%，同比增加4,369万元，增长8.32%；非税收入17,527万元，完成年度预算的104.7%，同比增加1,248万元，增长7.67%。加上上级补助收入225,125万元，地方政府新增债券转贷收入32,171万元，置换债券转贷收入8,545万元，上年结余25,988万元，调入预算稳定调节基金12,951万元，调入资金10,675万元，全年总计收入389,870万元。

（二）支出预算执行情况

2018年全县一般公共预算支出329,958万元，完成年度预算的152.78%，比上年增支38,650万元，同比增长13.27%。加上上解上级支出10,252万元，债务还本支出10,721万元，安排预算稳定调节基金16,000万元，结转下年的支出22,939万元，全年支出总计389,870万元，具体支出科目是：

1.一般公共服务支出30,545万元，比上年增长13.34%。

2.公共安全支出14,258万元，比上年增长28.97%。

3.教育支出56,879万元，比上年增长5.72%。

4.科学技术支出4,531万元，比上年增长2.12%。

5.文化体育与传媒支出5,530万元，比上年增长24.77%。

6.社会保障和就业支出43,045万元，比上年增长19.94%。

7.医疗卫生与计划生育支出59,244万元，比上年增长2.96%。

8.节能环保支出770万元，比上年下降72.19%。

9.城乡社区支出9,251万元，比上年增长93.94%。

10.农林水支出51,209万元，比上年增长22.79%。

11.交通运输支出29,519万元，比上年增长5.78%。

12.住房保障支出11,113万元，比上年增长31.73%。

13.其他各项支出14,064万元，比上年增长21.18%。

（三）收支平衡情况

2018年一般公共预算收入74,415万元，加上上级补助收入、地方政府债券转贷资金收入、上年结余、调入预算稳定调节基金、调入资金，全年总计收入389,870万元。2018年全县一般公共预算支出329,958万元，加上上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金，收支相抵，一般公共预算结余22,939万元，支出总计389,870万元，实现收支平衡。

二、政府性基金预算执行情况

2018年全县政府性基金预算收入20,682万元，完成年度调整预算的103.48%，上级补助收入5,531万元，上年结转结余收入3,805万元，债券转贷收入45,338万元，政府性基金预算收入总计75,356万元。

2018年全县政府性基金预算支出23,486万元，完成年度调整预算的99.8%，债务还本支出45,760万元，政府性基金调出资金275万元，政府性基金年终结余5,835万元。2018年全县政府性基金预算主要用于保障教育、社会保障和就业、城乡社区、农林水和交通运输等支出。

三、国有资本经营预算执行情况

2018年，全县国有资本经营预算收入完成5,828万元，完成年度调整预算的100%，加上上年结转30万元，收入总计5,858万元。全县国有资本经营预算支出完成254万元，主要用于国有企业改制历史遗留的职工社保缴费，调出资金5,400万元，完成年度调整预算的97.03%，收支相抵，年终结余204万元。

四、社会保险基金预算执行情况

2018年全县社会保险基金收入总计66,808万元，2018年全县社会保险基金支出总计60,819万元，收支相抵，当年结余5,989万元，累计滚存结余53,483万元。

五、2018年财政工作完成情况

（一）全力抓好财政收支管理，提高收入质量

一是按照县委、县政府统一部署，协调税务部门，完善收入预测模型，科学合理编制财政收入预算，及时分解预算收入目标，为征管工作的顺利开展打下基础；同时，在预算执行中加强财税监测分析，促进收入平稳增长。二是树立预算编制、执行“一盘棋”理念，硬化预算约束，规范各类资金的拨付程序，在保证资金安全的前提下加快预算支出进度，确保支出进度任务圆满完成。三是贯彻落实中央和省市盘活财政存量资金的有关要求，对存量资金进行清理及回收，加大对结余和结转两年以上资金的统筹力度，减少资金沉淀，有效盘活存量资金，充分发挥资金使用效益，促进地方经济发展。四是结合预算执行出现的较大变化，压缩一般性支出，统筹安排财政资金，2018年全县“三公”及会议费用支出2,273万元，同比下降0.70%。在充分调研、科学测算的基础上，制订预算调整草案提请人大审议，通过预算调整合理调整支出目标，为县委、县政府部署的重点工作和民生事业等重点领域支出提供保障，确保年度预算收支平衡，完成年度支出任务。

（二）积极支持打好决胜全面建成小康社会三大攻坚战

一是着力打好防范化解重大风险攻坚战。积极落实好财政职能，大力抓好防范化解政府债务风险工作，全面落实关于进一步加强政府性债务和隐性债务管理意见的十条措施，有效防控债务风险。坚持促发展与防风险并举，提高政府债务管理和统筹财力的水平，确保不再出现风险预警。严控增量，通过发行政府债券形式举借政府债务，并严控债务规模在限额以内；消化存量，积极争取上级代发行置换债券额度，延长偿债时间，把到期债务足额纳入预算安排偿还；严禁以政府购买服务、PPP等名义变相举债以及违规担保行为。2018年，我县争取上级置换债券转贷资金53,883万元，置换存量债务53,883万元，有效预防和化解政府债务风险。积极组织各部门申报新增债券使用项目，优化遴选项目，合理确定额度，在政府债务限额内申报新增债券。2018年我县新增债券资金转贷收入32,171万元，主要用于民生事业等重点领域项目的建设，有力促进了县域经济发展。二是支持全力打好精准脱贫攻坚战。按照“三年攻坚、两年巩固”的要求，积极落实各项帮扶措施，并坚决贯彻各项扶贫政策，不断加大扶贫资金投入，全面支持我县开展精准扶贫精准脱贫各项工作开展。2018年，财政投入4,128万元，用于有劳动能力贫困人口扶持；投入158万元，用于五保、低保户精准扶贫；投入县级配套资金267万元，用于扶持建档立卡贫困学生。三是大力支持打好污染防治攻坚战。全力以赴支持我县打好大气、水、土壤污染防治“三大战役”，通过优化支出结构、盘活存量资金、引导民间资本投资等方式，千方百计确保污染防治资金落实到位，促进污染防治工作部署落实。2018年，财政投入环保事业2,331万元，用于报废“黄标车”补贴、支持乡镇农村生活垃圾处理（PPP合作模式）；投入1,031万元，用于儒洞镇和沙扒镇污水处理设施配套管网建设，积极采用PPP模式推动全县污水处理设施建设。

（三）全力支持我县实施“工业立县”战略

积极贯彻新发展理念，按照高质量发展要求，加大力度支持我县工业化发展，增强全县经济创新力和竞争力。一是支持加快园区开发建设。完善各项基础设施和配套设施建设，2018年，财政投入9,017万元，推动园区建设，为引导和鼓励企业大力开展技术改造和科技创新打造良好的硬件环境。二是支持企业技术改造。2018年，财政投入2,687万元，支持企业设备更新、智能改造、普惠性事后奖补等，带动企业加大技改投入；投入科技创新战略专项资金135万元，用于我县引进高层次人才和开展科研活动。三是深化供给侧结构性改革。按照继续减费降税政策要求，全面落实国家和省政府取消、调整部分政府性基金和清理、规范一批行政事业性收费的优惠政策，支持产业优化升级，2018年减免各项行政事业性收费82.55万元、政府性基金及专项收入922.63万元。预计全年各项税收优惠政策合计减免18,439万元，切实减轻企业负担。

（四）大力推进城镇化建设

一是支持抓好县城扩容提质。积极整合资金，用活、用好PPP合作模式，保障城镇基础设施建设和运营。2018年，财政投入47,971万元，为县城骨干路网和支路网建设、东湖西湖建设、市政道路升级改造等提供了有力的财力保障。二是促进镇域经济发展。按照县委、县政府的工作部署，深入落实发展镇域经济相关措施，立足各镇资源优势，突出特色发展理念，促进镇域经济发展，实现区域协调发展，强化镇级政权功能。

（五）突出支持实施乡村振兴战略

认真贯彻落实党的十九大报告提出实施乡村振兴战略这一思想，以推进现代化农业为抓手，进一步加大对农业补贴、农村产业升级、农村建设的支持。一是加大对农业基础设施建设和惠农资金补贴投入，促进阳西特色农业发展。2018年，财政共投入20,609万元，用于渔船油价补贴、渔业发展与船舶报废更新（渔民减船转产）；投入4,589万元，落实耕地地力、生态公益林补偿、休渔期渔民生活补贴等惠农政策；投入23,427万元，用于高标准农田、农村危房改造、高效节水灌溉及小型水库除险加固、整治32公里中小河流、八宗海堤、溪头一级渔港、村村通自来水工程等农村基础设施建设。通过对我县农渔业的投入，极大提升了我县农业生产抗灾减灾能力，保障广大农村、农民的生活生产，促进我县农业现代化建设。二是加快推进新农村建设。积极响应国家乡村振兴战略，加大财政投入力度，加快推进整村工程建设进度，美丽乡村轮廓初现。2018年投入18,000万元，用于对已经做好规划设计行政村、自然村建设，其中投入15,000万元用于15条省定贫困村建设，投入637万元用于乡村“一事一议”项目。三是支持城乡环境整治。根据我县开展农村人居环境卫生整治工作部署，县财政不断加大资金投入，投入760万元用于“三清理、三拆除”，投入2,800万元用于农村建设总体设计，保障农村美化、优化的需求。

（六）加大民生投入，切实提高保障和改善民生水平

坚持以人民为中心的发展思想，加快推进基本公共服务均等化，提高民生保障水平，补齐民生事业短板，切实保障人民群众的切身利益。一是全力支持打好卫生创强这场硬仗。2018年，财政投入70,433万元，其中卫生能力提升投入17,830万元，基本公共卫生服务投入2,560万元，基层医疗保障投入50,043万元，全面支持我县深化卫生体制改革，加快推进我县重大卫生项目建设，提高医疗卫生服务水平。二是大力支持推进教育创建现代化各项工作。2018年，财政投入56,879万元，用于推进城乡义务教育发展，完善教育助学资助体系，助力深化教育体制改革，保障教师待遇，其中：投入1.05亿元用于推进教育现代化建设；义务教育公用经费投入6,932万元，受益学生51,727人；建档立卡家庭学生免学费和生活费补助资金投入728万元，受益学生1,937人；农村边远地区义务教师生活补助资金投入2,760万元，受益老师2,350人。三是大力保障文化事业发展。在经济压力加大的情况下，通过资源配置，统筹使用的方式，投入5,530万元深入实施文化惠民工程，重点统筹推进“两馆一宫”项目扩建以及县博物馆、县文体活动中心建设。四是全面加大社会保障力度。2018年，财政投入21,828万元，继续办好十件民生实事，100%兑现上级有关政策，提高了城乡低保、特困人员供养、孤儿基本生活、医疗救助、残疾人两项补助、城乡居民基本养老保险等底线民生项目补助标准，切实增进人民群众福祉。五是加大党的基层组织建设经费保障力度。2018年投入3,587万元，用于村(社区)“两委”干部补贴、村(社区)办公经费、村(社区)党组书记绩效奖励经费、村党组织服务群众专项经费及村务监督委员会成员补贴，切实为我县基层党建工作提供资金保障。

（七）不断推进全面深化改革，增强发展助力

1．改革预算编制方法，进一步细化财政预算编制，推行零基预算，探索编制三年滚动预算。细化预算编制，按要求细化至功能分类科目“项”级，基本支出编列至经济分类科目“款”级，专项支出细化支出用途和分配办法。推行零基预算，建立基本支出定员定额标准体系和项目支出保障重点、绩效优先的评估机制，按照“一事一预算”的原则据实核定项目支出。强化预算约束，构建科学合理、细化精准、绩效优先、约束有力的预算编制机制。对个人和公用等基本支出力求精准测算，据实安排，优先确保民生支出和重点支出需要，对部门一般性专项资金，打破基数，根据项目申报情况，结合财力，按项目轻重缓急，统筹安排，有保有压，有增有减，一年一安排。探索建立跨年度预算平衡机制，编制2018-2020年中期财政规划。

2．开展加快发展镇域经济专题调研。为全面贯彻落实党的十九大精神，加快解决我县镇域经济发展不平衡不充分的问题，按照市、县党代会的要求及县委县政府的工作部署，由我局牵头负责加快发展镇域经济专题调研，立足各镇资源优势，突出特色发展理念，促进镇域经济发展，实现区域协调发展，强化镇级政权功能。

3．研究制定各类管理办法和财政政策。根据上级改革事项和要求，在深入研究上级文件精神、结合我县实际、充分听取各方面意见的基础上，研究草拟《县级财政资金管理若干意见（修订版）》、《项目库管理办法》、《支出进度考核办法》等一系列文件，加强资金管理制度建设，明确时间节点、任务分工和责任主体，明确政策实施的具体要求和组织保障措施。

4．贯彻落实深化预算编制执行监督管理改革工作。一是根据上级改革事项和要求，在深入研究上级文件精神、结合我县实际的基础上，研究草拟《关于深化县级预算编制执行监督管理改革的意见（讨论稿）》，报县政府常务会议研究讨论并原则性通过，下一步将在充分征求各镇、各部门意见的基础上报县政府审定后正式印发实施。二是配合县委、县政府召开深化预算编制执行监督改革动员会议，传达落实省市有关改革精神，对深化预算编制执行监督管理改革进行了解读，全面部署推进我县深化预算编制执行监督管理改革工作。三是研究草拟专项资金管理办法、项目库管理规定等落实改革的其他配套管理办法，抢抓机遇，切实增强工作的预见性、主动性，确保高水平做好改革对接工作。

2018年全县财政局工作虽取得一定成绩，但仍存在一些困难和问题：一是随着扶贫攻坚和防风险的政策实施、各项民生政策落实，支出刚性需求越来越大，地方财力紧张问题日益突出；二是制约收入增长的财源结构矛盾还比较突出，财政增收基础有待加固；三是资金使用效益有待提高，资金分配、使用、监管和公开还存在一些薄弱环节，预算编制科学化、依法理财的观念有待进一步增强；四是财税体制改革有待进一步深化。

第二部分 2019年预算安排草案

一、财政预算编制的指导思想和基本原则

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，我们要认真贯彻县委、县政府的决策部署，加强落实县人大有关决议，主动适应新常态、坚持科学理论、夯实理论基础、锐意进取、埋头苦干，把深化财税体制改革推向纵深方向发展，努力开创财政工作新格局。

编制2019年预算的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以习近平对广东重要指示批示精神为纲，按照“五位一体”和“四个全面”的要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化改革、统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，继续打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，促进协调发展，着力提高人民群众获得感、幸福感、安全感，保持经济持续健康发展和社会大局稳定。

根据上述指导思想，编制2019年预算的基本原则：一是坚持合法真实原则，严格按照有关政策、法律规定，合理编制预算草案；二是坚持保障重点原则，围绕中心大局，保障重要战略任务部署落实；三是坚持综合统筹原则，科学合理安排支出；四是坚持零基预算原则，提高编制预算水平；五是坚持注重绩效原则，加强预算支出绩效管理和资产管理，提高资金使用效益；六是坚持厉行节约原则，严格规范支出行为。

二、2019年全县一般公共预算草案

根据上述指导思想，结合对我县经济社会发展形势分析，2019年全县一般公共预算收入拟安排78,880万元，比2018年收入实绩74,415万元增加4,465万元，同比增长6%；加上上级补助收入123,807万元，上年结转资金22,939万元（不含置换债券资金），动用预算稳定调节基金8,816万元，减除上解上级支出7,625万元，全县可供支配的财力为226,817万元。按照《预算法》的规定，2019年全县一般公共预算支出总计拟相应安排234,442万元。

三、2019年政府性基金预算草案

2019年，全县地方政府性基金预算计划安排收入57,589万元。按照《预算法》的规定，拟相应安排政府性基金预算支出57,589万元。

四、2019年国有资本经营预算草案

2019年国有资本经营计划安排收入555万元。按照《预算法》的规定，拟相应安排支出555万元。

五、2019年社会保险基金预算草案

2019年社会保险基金计划安排收入70,020万元，其中保险费收入30,748万元，财政补贴收入38,560万元，利息收入707万元。拟安排支出58,795万元，结余11,225万元。

六、完成2019年预算目标主要措施

（一）积极采取有效措施，促进收入平稳增长。积极对接中央、省财税体制改革，按照中央、省财税体制改革部署，转变财政收入管理理念，加强财税监测分析，提升预算执行分析预测水平。继续落实财税联席会议制度，形成齐抓共管、协同有效的工作机制。研究实施提高收入质量政策措施，积极落实财税支持政策，助力新旧动能转换，大力支持招商引资，有效培植财源，努力实现财政收入与经济发展良性互动，促进财政收入平稳、持续、健康增长。

（二）保障重点支出，立足服务大局。强化大局意识、核心意识，紧紧围绕县委、县政府中心工作，确保我县重点行业、重点项目、重点产业的建设资金。2019年一般公共预算支出安排234,442万元，同比增长4.85%，突出民生保障，全力支持十大民生建设，大力扶持工业园区、社会主义新农村、县城骨干路网及支路网等建设。通过加大清理盘活存量资金力度、灵活运用PPP合作方式，积极撬动社会资金用于支持我县重点领域建设发展。

（三）创新机制，继续深化改革。一是加大力度推进县以下财政体制改革，通过合理划分县以下财政事权和支出责任，加快形成统一领导、法治规范、权责清晰、财力协调、运转高效的财政体系；二是持续推进供给侧结构性改革，聚焦财政引导，大力支持“三去一降一补”重点任务，有效支持我县实体经济发展、防范财政金融风险，为我县企业发展营造良好的环境；三是深化预算管理制度改革，继续推进零基预算改革、项目库管理和中期财政规划编制，建立健全预算评审制度，推进项目支出定额标准体系建设，加强资产管理与预算管理相结合等，提高预算管理科学化、精细化水平及约束力；四是全面加强绩效管理，按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的要求，将绩效理念和要求贯穿预算管理的全过程，强化预算绩效目标管理、考核评价、结果应用，不断提高预算管理效能。

（四）强化财政监管，防范各类风险。一是完善债务管理，优化债务结构，合理规避债务风险，确保债务上限不突破，建立和完善政府性债务动态监管机制，进一步加强政府性债务管理；

二是健全财政及行政事业单位内部控制制度体系建设，加强制度约束，进一步完善财务管理制度，强化资金源头管理，防范财政财务管理业务风险和廉政风险；三是按照全面从严治党和中央八项规定，严格加强公务经费管理，厉行节约，确保“三公”经费支出只减不增，杜绝浪费、腐败现象。

（五）大力增进民生福祉，提升人民幸福感。一是根据“精准扶贫、精准脱贫”的总体要求，大力支持脱贫攻坚战，做到项目安排精准、资金使用精准、措施到户精准、脱贫成效精准，确保项目、政策好处落到扶贫对象身上，积极落实危房改造、建档立卡扶持贫困学生、技术培训等支出责任。二是保障教育投入，持续改善薄弱学校办学条件，推进县域内城乡义务教育一体化发展，加快阳西三小、四小项目建设，改扩建阳西二中、县中职、方正中学和兴华中学、苏村小学等学校，大力支持推进教育现代化建设。三是加强社会保障力度，积极筹集资金，及时足额发放社会保险政策性待遇。做好弱势群体救助工作，保障城乡低保、农村五保、孤儿、重度残疾人、计生特扶人员等城乡困难群体的基本生活。加快医疗卫生事业发展，落实计生优生优育政策。

（六）争取上级资金支持，缓解收支矛盾。深入分析我县经济实际，主动适应发展新常态，密切跟踪上级政策动向，加紧研究对策，紧密联系上级部门，为我县争取更多的财政补助。主动配合上级部门的工作要求，争取更多项目立项，获得更多的专项转移支付资金，切实缓解我县财政收支矛盾。

各位代表，新的一年任务艰巨，责任重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督与指导下，认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，以“十三五”为纲，不断深化财政体制改革、完善体制机制、激发创新活力，继续发扬“争当以海兴市排头兵”的精神，坚定信念、解放思想、开拓进取、主动作为、真抓实干，为我县全面建成小康社会作出更加积极的贡献！

附件：2019年阳西县政府预算.pdf

            阳西县2018年政府预算执行情况（草案）.pdf