阳西县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告

——2018年1月13日在阳西县第八届

人民代表大会第三次会议上

阳西县财政局局长  张海

各位代表：

       受县人民政府委托，现向大会报告阳西县2017年预算执行情况和2018年预算草案，请予审议。

第一部分  2017年预算执行情况

       2017年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，认真贯彻落实党的十九大、十八大及十八届历次全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，实施积极财政政策，主动适应经济发展新常态，保持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险综合平衡发展，全力以赴实施“两化驱动”、坚持“两端发力”、打好“两场硬仗”、落实“两大保障”，支持全县经济提质增效，稳步推进民生和各项社会事业顺利发展。

       一、一般公共预算执行情况

       （一）收入预算执行情况（以下为快报数）

       2017年全县一般公共预算收入68,798万元，完成年度预算的101.66%，比上年收入增加4,794万元，同比增长7.49%。其中税收收入52,519万元，完成年度预算的98.99%，同比增加5,862万元，增长12.56%；非税收入16,279万元，完成年度预算的111.36%，同比减少1,068万元，下降6.16%。加上上级补助收入194,753万元，地方政府债券转贷资金收入30,363万元，上年结余29,716万元，调入预算稳定调节基金8,661万元，调入资金20,762万元，全年总计收入353,053万元。

       （二）支出预算执行情况

       2017年全县一般公共预算支出291,317万元，完成年度预算的142.01%，比上年增支48,866万元，同比增长20.16%。加上上解上级支出13,158万元，债务还本支出9,552万元，安排预算稳定调节基金12,951万元，结转下年的支出26,075万元，全年支出总计353,053万元，具体支出科目是：

       1．教育支出53,716万元，比上年增长10.91%。

       2．医疗卫生与计划生育支出57,489万元，比上年增长29.68%。

       3．社会保障和就业支出35,789万元，比上年增长8.84%。

       4．文化体育与传媒支出4,432万元，比上年增长184.28%。

       5．科学技术支出4,417万元，比上年增长6.98%。

       6．节能环保支出2,769万元，比上年增长57.24%。

       7．公共安全支出11,055万元，比上年减少21.56%。

       8．交通运输支出27,905万元，比上年增长536.52%。

       9．一般公共服务支出26,997万元，比上年减少1.81%。

       10．农林水支出41,647万元，比上年增长11.35%。

       11．其他各项支出25,101万元，比上年减少3.41%。

       （三）收支平衡情况

       2017年一般公共预算收入68,798万元，加上上级补助收入、地方政府债券转贷资金收入、上年结余、调入预算稳定调节基金、调入资金，全年总计收入353,053万元。2017年全县一般公共预算支出291,317万元，加上上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、结转下年的支出，全年支出总计353,053万元。收支相抵，实现一般公共预算收支平衡。

       二、政府性基金预算执行情况

       2017年全县政府性基金预算收入129,967万元，完成年度预算的360.43%，上级补助收入2,275万元，上年结转结余收入8,483万元，债务转贷收入23,529万元，政府性基金预算收入总计164,254万元。

       2017年全县政府性基金预算支出130,759万元，完成年度预算的318.21%，调出资金4,912万元，债务还本支出25,037万元，年终结转结余资金3546万元，政府性基金预算支出总计164,254万元，收支相抵，实现平衡。2017年全县政府性基金预算用于教育、社会保障和就业、城乡社区、农林水和交通运输等方面的民生支出128,468万元，占全年政府性基金调整预算支出的78.21%。

       三、国有资本经营预算执行情况

       2017年，全县国有资本经营预算收入完成347万元，完成年度预算的109.46%。全县国有资本经营预算支出完成347万元，完成年度预算的109.46%，主要用于国有企业改制历史遗留的职工社保缴费，收支相抵，实现平衡。

       四、社会保险基金预算执行情况

       2017年全县社会保险基金收入总计61,585万元，2017年全县社会保险基金支出总计53,455万元，收支相抵，当年结余8,130万元，累计滚存结余53,488万元。

       五、完成2017年财政工作情况

       （一）努力保持财政收支平衡，牢固树立过“紧日子”思想

       1．加强财政收入管理。围绕年初县人大通过的决议，按照县委、县政府统一部署，完善收入预测模型，科学合理编制财政收入预算，及时分解预算收入目标，加强对经济运行情况的调研和财税收入形势的预测，加强财政部门与税务部门的沟通协调，做好税费入库组织工作。大力支持税务部门依法治税，强化税源挖潜，整合增收资源，推动依法征收，应收尽收，把潜在财源转化为现实增收。在财政体制调整、减税清费等政策因素减收效应逐步显现，以及阳西电厂等重点税源企业大幅减收的困难形势下，依靠县委、县政府的正确领导，财税部门的密切配合和共同努力，实现了年度预算收入目标。

       2．强化预算支出管理。树立预算编制、执行“一盘棋”理念。一是硬化预算约束，严格执行预算法的规定及年度预算安排，明确各部门、各单位的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出。二是加快预算执行进度，加强支出进度分析和部门协调，加大重点支出监控力度。三是坚持厉行节约，优化支出结构。优先保民生、保重点、保平衡，压减一般行政性经费开支，严控“三公”经费支出，2017年全县“三公”经费和会议费支出2,407万元，同比下降了1.39%，厉行节约成效显著。四是强化财力统筹,进一步加大一般公共预算与其他预算之间和各类资金的统筹力度，从预算稳定调节基金调入8,661万元、从财政专户和政府性基金转列调入资金12,101万元，统筹平衡预算，确保收支平衡。五是加大清理盘活财政结转结余资金，优先用于急需资金的社会发展领域，确保盘活财政存量资金形成实际支出，充分发挥财政资金的使用效益。

       （二）充分发挥财政促进经济发展职能作用

       将财政支持的重点向经济发展重点领域和关键环节聚集，增强经济发展的活力和可持续性，2017年财政统筹4.7亿元，全力支持稳增长、调结构、促转型，推动我县经济稳步发展。一是支持深化供给侧结构性改革。全面落实国家和省政府全面清理规范取消和停免征行政事业性收费、政府性基金优惠政策，大力支持去产能、去库存、去杠杆、补短板计划行动实施，2017年减免各项收费3,123万元、政府性基金及专项收入1,193万元；落实国务院提出的各项减税优惠政策，全年各项税收优惠政策合计减免25,920万元，切实减轻企业负担。二是支持实施双化驱动发展。积极发挥财政杠杆作用，大力支持创业创新驱动发展，对工业园区建设投资3,583万元，积极引导和鼓励企业大力开展技术改造和科技创新，加快转型升级。2017年财政安排5,565万元，重点支持地方科技发展、工业技改奖补等，进一步助推我县经济快速发展。三是支持着眼当前面向未来的基础设施建设。2017年全县重点公共交通事业投入3.74亿元，其中道路建设项目（省道、县道、农村公路）投入1.65亿元，公共交通项目及城乡公共交通补贴投入391.83万元，深茂铁路投入2.05亿元，加快铁路公路交通基础设施建设。四是积极发展商贸流通与现代化服务业。重点推进粤西农海国际港和新供销天润阳西5万吨粮食储备基地项目建设。

       （三）积极发挥财政保障作用

       落实公共财政基本职能，坚持“守住底线、突出重点”，优先安排保运转、保民生、保重点等刚性支出，2017年支出237,717万元，占一般公共预算支出的81.60%。保运转方面。进一步加强财政统筹协调，厉行节约，精打细算，着力保障基本运转的支出需求，进一步加大对基层保障力度，统筹财力安排资金2527万元，用于保障镇级政权运转的基本财力需要，有效促进镇域经济发展。保民生方面。一是加快推进医疗卫生服务均等化，不断提高居民的医疗保险待遇水平，2017年对全县参保人员从2016年的420元/人，提高到450/人标准进行补助，全县落实城乡医疗保险资金22,022万元，保证我县城乡居民医疗保险正常开展。为确保卫生体制改革顺利实施，全年投入16,268万元。2017年基本公共卫生服务经费标准不低于人均50元，县本级按人均9.125元配套，共安排2,320万元，落实了基本公共卫生服务经费。投入1.3亿元用于加快基层医疗卫生院升级改造建设。二是积极推进教育现代化建设，合理筹措安排教育资金53,716万元。加快落实县一小建设工程、二小二幼实物回购、教育创强项目、教育创建现代化建设；2017年安排免费义务教育公用经费6,626万元，受益学生49643人；为进一步促进教育公平、均衡发展，全年投入1,621万元，补助家庭经济困难儿童、学生，改善其教育、学习环境；边远地区教师津贴从人均700/月提高到900/月，提高了边远地区教师的生活保障水平。三是完善生活保障和公共就业服务，2017年共投入35,789万元。落实好最低生活保障及特困人员供养工作，2017年农村居民最低生活保障标准400元/人月，补差211元/人月；城镇居民最低生活保障标准580元/人月，补差462元/人月；农村特困人员供养水平为685元/人月，城镇为928元/人月，不断提高低保及特困人员的保障水平。落实城乡孤儿生活保障标准，社会散居孤儿标准880元/人月、福利机构集中供养孤儿标准1450元/人月，保障孤儿生活水平。支持积极就业扶持政策实施，通过培训、创业等途径新增就业8398人，城镇失业人员再就业5210人，促进创业484人。保重点方面。用好用活财政资金，优先保障县委、县政府重点工作落实，为我县经济发展提供坚实的财政保障。

       （四）积极加强惠农政策落实

       以推进现代化农业为抓手，进一步加大支持力度，加大农业补贴、促进农村产业升级、推动农村建设。一是进一步推进各项农业水利设施建设。其中村村通自来水工程分东、中、西片工程施工，总投资达2.1亿元，目前已投入6576万元。二是做好我县村级公共服务综合平台建设及农村基层组织建设，共投入2,700万元，对全县8个镇149个村级公共服务站按照“五个统一”和“三个标准化”要求进行规范布置和全面运作。三是千方百计筹措资金，积极落实资金安排，抓好精准扶贫政策落实，大力开展新农村示范村建设，共投入1.44亿元。四是加快美丽农村建设，支持农村人居环境整治，建立新时代美丽乡村，全年投入共1,000万元。五是进一步落实各种惠农补贴，包括农村危房改造补贴，耕地地力补贴，休渔期渔民生活补贴，水稻、农房、生猪、特色水果等保险补贴达8800多万元。六是抓好渔船油价补贴和渔船减产、渔船更新改造工作。2017年省下达我县2015年度渔业油价财政补贴资金1.55亿元，目前已发放1.07亿元，2017年下达我县渔船减产、渔船更新改造资金7,723万元，已发放5,231万元。

       （五）深化财税体制改革，增创发展制度优势

       坚持以改革促发展，扎实开展各项财税体制改革工作，为振兴发展增创发展制度优势。

       1．深化“营改增”改革工作。组织国税、地税部门认真做好营改增改革落实工作，确保征管无缝对接，税种顺利转换，欠税继续征缴，改革平稳落地，推动简化税制，降低税负，调动各方积极性，促进我县服务业尤其是科技等高端服务业的发展，促进产业和消费升级，增强经济转型升级新动能。积极应对体制过渡期政策，加强改革过程中财税收入动态监测分析，推动优化纳税服务，增强税企良性互动，推动依法征税、合理税负，确保财政运行平稳。

       2．深化预算管理制度改革。一是规范和细化预算编制，收入预算结合上年财政预算指标的完成情况，加强财政收支情况分析研究，科学合理测算预算收入；支出预算按要求细化至功能分类科目“项”级，基本支出编列至经济分类科目“款”级，专项支出细化支出用途和分配办法，提高预算编制的规范性和年初预算到位率。二是推行零基预算，建立基本支出定员定额标准体系和项目支出保障重点、绩效优先的评估机制，按照“一事一预算”的原则据实核定项目支出，对基本支出力求精准测算，优先确保民生支出和重点支出需要，按项目轻重缓急，统筹安排。三是全面推进预决算公开，严格按照预算法的规定和《财政部关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》要求公开本级政府财政预决算，细化政府预决算公开内容，加大“三公”经费公开力度，细化公开内容。四是加强国库资金管理，进一步推进国库集中支付改革。继续完善国库单一账户体系建设，严格银行账户审批管理，全面推进公务卡制度实施，严格权责发生制核算范围，控制核算规模，实行权责发生制的有关情况严格按规定向同级人大常委会报告。五是继续推进政府综合财务报告制度试编工作，真实、完整反映政府财务状况、运营情况以及政府受托责任履行情况，为开展政府信用评级、加强资产负债管理、改进政府绩效监督考核、防范财政风险等提供支持，促进政府财务管理水平提高和财政经济可持续发展。

       3．大力推广PPP模式，创新投融资方式。认真遵循《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知》要求和财政部PPP相关政策制度，积极推广PPP模式，引导社会资本参与公共服务，充分发挥PPP模式在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”以及构建现代财政制度的重要作用。一是加强统筹协调，完善工作机制。初步形成了县PPP工作领导小组牵头，发改和财政配合，行业主管部门负责的统筹推进机制。二是按照县委、县政府的相关要求，通过建章立制，搭建平台，规范操作等一系列工作，大力推广运用PPP模式。结合我县实际，研究拟定《阳西县推进政府和社会资本合作试点项目的指导意见》，规范性推广PPP模式运用。目前县级PPP工作机制基本建立，项目实施稳步推进，各项工作积极进展并取得了明显成效，我县纳入财政部政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库的项目共4个，协议利用社会资本总投资68,982万元，有力支持了我县经济社会发展。

       4．探索推进镇财政管理体制改革。探索研究县、镇财政事权与支出责任划分改革，从制度层面理清县、镇支出责任，致力建立财政事权与支出责任相适应的镇级财政管理新体制。根据《中共阳西县委 阳西县人民政府关于发展镇域经济的意见》，结合实际，研究拟定了《关于促进镇域经济发展财政性措施的意见》，进一步完善了镇级政府的财力保障和激励机制，有效促进了镇级经济发展。

       （六）切实加强财政管理

       以预算法等法律法规为准绳，强化财政管理硬约束，推进依法理财。围绕群众关心的焦点问题以及财政资金投入的重点领域、行业开展监督检查，切实提高财政监督能力，促进财政工作规范化。

       1．强化财政监督职责，认真开展各项专项检查。进一步完善财政监督管理机制，结合日常监督管理与专项检查，不断强化财政监督职能。加强对专项资金使用的监督检查，对重点项目展开绩效评价，加大财政监督问责力度，确保财政资金使用安全、高效。按照上级财政部门要求，制定各项监督检查工作计划，做好专项资金、预决算公开情况、会计监督工作等工作检查，督促各部门严格按照有关资金管理条例执行预算支出，不断提高依法理财水平。

       2．加强内控体系和制度建设。扎实推进财政内部制度建设，积极厘清责任边界，认真梳理预算编制预算执行等财政业务重点领域和业务流程，按照分事行权，分岗设权、分级授权和强化流程控制的要求，科学制定各类内控制度，构建财政业务事前防范、事中控制、事后监督的工作机制，构筑财政资金安全防线，防范业务安全风险和廉洁风险。

       3．推动财政监督转型升级。推动财政监督从事后监督向事前事中监管转变，借助信息化建设提高财政监督的实时性，积极完善预算支出在线监督系统，推进人大预算支出联网监督工作，强化预算资金实时监管。

       （七）加强地方政府性债务管理

       严格按照《预算法》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》《广东省人民政府关于加强政府性债务管理的实施意见》等有关法律法规和文件的规定，把地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，规范政府债券转贷资金的申报和使用，建立和完善政府性债务动态监管机制，进一步加强政府性债务管理。依托财政部地方政府性债务管理系统平台，梳理拟置换存量债务项目清单，结合债务工程项目推进情况，组织债务部门申报置换债券项目向上级财政部门申报置换债券转贷资金，以长债换短债、低息换高息的方式降低利息负担，优化债务期限结构，逐步置换存量债务，缓解政府债务还本付息压力，2017年，我县置换债券资金转贷收入28,575万元，置换存量债务28,148万元，累计置换债券资金转贷收入68,491万元，置换存量债务68,063万元，有效预防和化解政府债务风险。积极组织各部门申报新增债券使用项目，优化遴选项目，合理确定额度，在政府债务限额内申报新增债券资金，我县当年新增债券资金转贷收入27,000万元，累计新增债券42,315万元，保障了部分民生事业等重点领域项目的建设资金，有力促进了县域经济发展。

       2017年全县财政局工作取得一定成绩，但仍存在一些困难和问题：一是财政收入压力依然突出，支出进度瓶颈仍然存在。二是预算约束力仍然不够，支出均衡性有待进一步优化。三是预算资金使用绩效有待进一步提高。四是结转资金数额仍然较大，项目推进力度仍然不足，影响支出进度和资金使用效益。

第二部分  2018年预算安排草案

       一、财政预算编制的指导思想和基本原则

       2018年是十三五规划承上启下的关键之年，是继续深化财政体制改革，建立现代财政制度的攻坚之年。经济发展新常态的情况下，影响财政运行的因素依然凸显。一是经济下行压力将持续较长的一段时间，我县财政发展基础较为薄弱，经济堆头较小，加上中央一系列结构性减税免费政策的影响，财政收入形势依旧艰巨。二是实施积极财政政策，进一步加强民生事业保障力度、推动园区基础建设纵深发展、支持创新驱动发展战略、补齐全面建成小康社会短板等财政刚性支出逐渐增大，财政收支矛盾十分突出。

       编制2018年预算的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调和创新发展理念，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生，防控财政风险，完善预算管理，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，支持创新发展，保障改善民生，加强资金监管，提高资金支出效益，促进我县经济持续健康发展。

根据上述指导思想，编制2018年预算的基本原则：一是依法依规，强化约束，提升预算编制水平。二是服务大局，保障重点，加大民生投入，补齐发展短板。三是锐意创新，培育增长点，加快创新驱动发展。四是细化预算管理，精准预算编制，严格落实节约原则。

       二、2018年全县一般公共预算草案

       根据上述指导思想，结合对我县经济社会发展形势的分析,2018年全县一般公共预算收入拟安排72,923万元，比2017年收入实绩68,798万元增加4,125万元，同比增长6%；加上上级补助收入115,993万元，上年结转资金26,075万元（不含置换债权资金），调入资金8,600万元，减除上解上级支出7,625万元，全县可供支配的财力为215,966万元。按照《预算法》的规定，2018年全县一般公共预算支出拟相应安排215,966万元。

       三、2018年政府性基金预算草案

       2018年，全县地方政府性基金预算计划安排收入46,454万元，加上上年结余3,546万元，预算安排总计收入50,000万元。按照《预算法》的规定，拟相应安排政府性基金预算支出50,000万元。

       四、2018年国有资本经营预算草案

       2018年国有资本经营计划安排收入347万元。按照《预算法》的规定，拟相应安排支出347万元。

       五、2018年社会保险基金预算草案

       2018年社会保险基金计划安排收入64,430万元，其中保险费收入30748万元，财政补贴收入33,137万元，利息收入512万元。拟安排支出57,208万元，结余7,222万元。

       六、完成2018年预算目标主要措施

       （一）精心组织安排财政收支，为中心工作提供财力保障

       一是吃透中央、省、市的产业引导政策和发展规划，有针对性地做好经济发展计划，做好重点项目申报工作，争取上级财政部门的支持，加大投入力度，促进产业发展。二是加快经济发展。抓好财源建设，做好招商引资工作，加大对重点项目的推进力度，尤其加快引进项目的动工建设，争取已开工项目早日投产，培植更多的税源。三是多渠道筹集资金，通过推广PPP模式、争取上级代发行地方政府债券等形式，加快园区基础设施建设，促进产业创新驱动发展，提高经济发展质量。

       （二）深入推进财政管理体制改革，突破经济发展的制约

       按照全面深化财税体制改革的总体部署和要求，加大重点突破和攻坚力度，促使各项改革稳步推进。

       1．进一步深化预算管理体制改革。按照新《预算法》等有关法律、法规规定，严格执行县人大批准的年度预算，提高预算支出均衡性和实效性，硬化预算约束，严格部门预算内支出行为。加大预算编制管理力度，不断完善预算绩效管理，加强预算执行方面制度建设，完善倒逼机制，全面推行项目库管理，加快清理存量资金，增强财政统筹能力。

       2．稳步推进供给侧结构性改革，促进企业提质增效。严格落实国家全面清理规范行政事业性收费措施，积极做好降成本行动计划实施工作，结合我县实际，不断完善减费降税工作机制，大力支持去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板行动计划实施，帮助企业实现降本增效，增强实体经济竞争力，从而进一步提高财政收入质量。

       3．加快推进政府和社会资本合作（PPP）模式。积极推进政府与社会资本合作模式（PPP），不断规范社会资本参与政府公共服务建设投资工作机制，保障社会资本投资的积极性，提高公共服务质量。

       （三）强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益

       全面推进预算绩效评价工作，完善财政绩效管理制度和考核办法，加强对重点支出和重大投资项目资金使用的绩效评价，逐步实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有运用、绩效不高有问责”的绩效管理体系。

       （四）着力改善民生福祉，推进民生事业发展

       认真贯彻落实十九大精神要旨，坚持在发展中保障和改善民生，继续加大财政投入力度，突出保障涉及人民群众切身的利益，集中补齐民生短板，促进社会公平正义，增强人民群众的满足感与幸福感。一是继续调整和优化支出结构，压缩一般性支出，科学统筹财力优先保障教育、就业、社保、医疗卫生、文化等社会事业领域投入。二是集中力量抓好十件民生实事落实，梳理短板指标，聚焦全面建成小康社会的工作目标，加强资金落实与监督管理，大力推广PPP，积极撬动与引导社会资金投入，探索公共服务多样化供给形式，切实抓好落实。三是认真贯彻落实上级文件精神，加快推动基本公共服务均等化建设。                          

       各位代表，新的一年，我们将认真学习贯彻党的十九大精神，在县委、县政府的正确领导下，紧贴县委、县政府中心工作，自觉接受县人大及其常委会的监督与指导，坚定信念、解放思想、开拓进取，主动作为，真抓实干，扎实做好预算编制、执行、监督工作，为全县全面建成小康社会作出更加积极的贡献！

阳西县2017年政府预算执行情况（草案）.pdf

2018年阳西县政府预算（公开）.pdf

2018年阳西县政府预算公开.pdf