阳西县2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

——2017年2月15日在阳西县第八届

人民代表大会第二次会议上

阳西县财政局局长 张海

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会报告阳西县2016年预算执行情况和2017年预算草案，请予审议。

第一部分2016年预算执行情况

2016年是“十三五”规划的开局之年，也是阳西县与市同步率先在粤东西北地区全面建成小康社会的关键之年。我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，全面贯彻落实中央和地方各级党委、政府工作部署，紧紧围绕阳西县“十三五”工作目标，积极应对严峻复杂的经济财政形势，充分发挥职能作用，全力支持中央和地方稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，科学合理调整预算收支结构，深入推进财税改革，为全县实现“十三五”经济社会发展良好开局提供了有力支撑。

（一）全县一般公共预算执行情况

据快报统计（以下2016年财政收支数均为快报数，收入数据均为可比口径），2016年全县一般公共预算收入完成66,173万元，比上年收入实绩69,264万元，同比下降4.46%。加上上级补助收入153,829万元，地方政府债券转贷资金收入19,694万元，上年结余40,487万元，调入预算稳定调节基金8,000万元，调入资金8,758万元，全年总计收入29,6941万元。

全县一般公共预算支出完成242,451万元，比上年支出实绩335,012万元减少92,561万元，同比下降27.63%。加上上解上级支出12,657万元，债务还本支出4,218万元，安排预算稳定调节基金8,695万元，全年总计支出268,021万元。收支相抵，结转下年的支出28,920万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年全县政府性基金预算收入完成26,959万元，上级补助收入6,659万元，上年结转结余收入6,826万元，债务转贷收入19,680万元，政府性基金预算收入总计60,124万元。

2016年全县政府性基金预算支出完成35,680万元，调出资金1,728万元，债务还本支出15,749万元，政府性基金预算支出总计53,157万元，收支相抵，年终结转结余资金6,967万元。2016年全县政府性基金预算用于教育、社会保障和就业、城乡社区、农林水和交通运输等方面的民生支出34,866万元，占全年政府性基金预算支出的97.72%。

（三）国有资本经营预算执行安排情况

2016年，全县国有资本经营预算收入完成259万元。全县国有资本经营预算支出完成259万元，收支相抵，实现平衡。

二、2016年预算执行重点工作及成效

（一）做好收入组织工作，确保完成全年预算任务

贯彻落实新《预算法》，加强对财政收入运行的监测和分析，按照收入预算由约束性转向预期性的改革要求，加强征收部门沟通协调，积极履行自身职责，做到应收尽收，同时加强对重点行业、重点企业、重大项目和重点区域的监控力度，抓好税源数据的整理分析，进一步加强税收征管。高度重视收入预测工作，根据情况变化及时采取措施，端正理财观念和理财行为，严格规范非税收入征管秩序，提高财政收入质量。但是，由于税收收入结构不均衡以及随着营改增改革的全面推开、供给侧结构性改革尤其是降成本行动计划的一系列以减轻企业负担为目标的减税清费政策措施密集实行，在税、费两方面的减收因素交错叠加下，我县财政收入预期目标难以实现，2016年我县一般公共预算收入完成66,173万元，同比下降4.46%。

（二）严格预算管理，优化支出结构

1.硬化预算约束。进一步优化支出结构，突出“压一般”，严格执行中央八项规定和“六项禁令”、以及《党政机关厉行节约反对浪费条例》的有关规定，按照建设节约型社会的要求，最大限度地压缩政府一般性开支，2016年全县各行政（参公）单位“三公”经费总额同比下降13.86%。突出“保重点”，腾出更多财力用于重点支出和保障民生。

2.加快支出进度。采取积极有效措施，切实加大工作力度，开展财政支出督查工作，进一步加强对项目资金的管理，督促有关财政资金项目尽快实施，加快资金拨款进度，提高财政支出的均衡性和时效性。

（三）加强地方政府性债务管理，积极防范财政风险

按照新预算法要求，将政府债务全口径纳入预算管理，2016年市财政转贷我县一般地方政府债券19,694万元纳入一般公共财政预算收支管理、专项地方政府债券19,680万元纳入政府性基金预算收支管理。我县政府性债务余额为132,626万元，比2015年市下达我县的债务限额166,638万元少34,012万元，其中：政府负有偿还责任债务余额131,621万元，占总债务余额的99.2%；政府负有担保责任债务余额730万元，占总债务余额的0.6%；政府可能承担一定救助责任债务余额275万元，占总债务余额的0.2%。在政府负有偿还责任债务余额中，一般债务余额为18,398万元，占14%；专项债务余额为113,223万元，占86%。主要用于县重点项目建设和公路建设。

（四）加大民生投入，完善民生保障机制

确保县委、县政府十件民生实事资金的落实，更加注重保障和改善民生，以推进基本公共服务均等化为抓手，完善保障民生的基本制度体系，形成长效机制。

1.落实民生保障资金。

一是加大教育投入，全年投入资金48,432万元。保障义务教育公用经费补助，落实提高中职、高中助学金、中职免费补助。学前资助从人均300元提高到人均1000元，边远地区教师津贴提高到人均800元，进一步完善教育创强建设，促进教育均衡发展。

二是优化文化投入。2016年全县文化传媒支出1,559万元，在经济压力较大，投入总额小幅减少的情况下，通过整合资金，优化配置，统筹使用，提高资金效益，完善了一批图书馆、文化馆、阅览室等文化基础设施。

三是扎实推进医疗卫生体制改革。2016年，居民医保政府补助到位率达到100%，全县落实医疗卫生和计划生育支出44,330万元，保证了我县县级公立医院综合改革全面深入推进；其中安排城乡医疗保险资金20,287万元，提高了我县城乡居民的医疗保障水平。按照医改政策，财政部门积极调整财政支出结构，加大财政投入，建立了财政补偿机制。

四是稳步提高底线民生保障水平。全年全县拨付养老、低保等六项底线民生事项资金共15,724万元，促进了我县底线民生事业的发展，底线民生保障水平逐步提高。

五是提高困难群众住房保障水平。全年投入住房保障资金4,471万元，其中：拨付公共租赁住房建设资金577万元、农村危房改造资金1231万元，较好地解决了我县城乡低收入家庭住房困难问题。

六是加大支农力度。2016年，安排村级公益事业一事一议奖补资金654万元，支持村级公益事业发展。安排390万元，支持美丽乡村建设，有效推进各镇基本公共服务均等化进程。全面推进基层公共服务综合平台建设工作，安排资金109万元，实现全县范围内公共服务综合平台全覆盖。抓精准扶贫，安排资金204万元，使困难群众的基本生活得到保障。

2.创新民生保障机制。在财力增长空间有限、民生支出占比居高不下的情况下，努力提高民生资金使用效益，既依靠实力，也依靠机制。继续深入推进基本公共服务均等化综合改革试点工作，努力建立财力保障机制、资源配置机制、多元供给机制、需求反应机制、民主决策机制、绩效考评机制，使群众得到真正的实惠。

3.认真组织实施省、市、县民生实事。我县财政加大投入，加快资金拨付执行力度，2016年投入39,834万元（含中央和省、市资金），办好社会保障、精准脱贫、教育等十件民生实事，集中解决一批群众最关心、最直接、最现实的利益问题。

（五）发挥财政杠杆作用，促进我县经济稳定增长

1、促进城乡公共基础设施建设。

一是推进重大交通基础设施建设。2016年全年安排交通运输支出11,383万元，其中：公路扩建改建支出9,807万元，进一步完善我县交通运输网络，有效推进了城乡基本公共服务均等化进程。

二是抓好重点市政项目建设。2016年全年筹划安排资金25,658万元，用于县城道路升级改造和文化广场建设，改善了中心城区居民出行条件，进一步满足了人民群众对于公共服务的需求。

三是积极支持环保节能减排工作。安排环保资金1,761万元，其中污染防治资金941万元，自然生态保护资金250万元，能源节约利用资金127万元。同时，做好我县黄标车提前淘汰奖励工作，已兑付62台，发放补助资金61万元。

2、促进产业转型升级，推动企业创新驱动。安排产品技术与研究开发资金370万元，促进我县工业企业设备更新，加快技改项目推进，增强企业竞争力。安排科技专项资金284万元，支持我县中小企业发展，发挥财政资金引导放大效应。以科技创新促产业转型，以产业转型促科学发展。

3、加快工业园区建设。

2016年，我县投入园区建设资金5,248万元，用于中山火炬（阳西）产业转移园区基础建设，进一步扩能增效，提高园区的产业聚集能力。

（六）坚持改革创新，不断深化财政体制机制改革

1.大力推广运用PPP模式，配合做好政府购买服务有关工作。做好项目储备库的管理，共征集PPP项目4项，已全部通过省PPP管理平台审核，正式入库，其中大垌山旅游景区建设项目入选了财政部PPP示范项目库。

2.加强财政资金管理和信息公开。按照中央和省、市的工作部署，2016年县财政按政策盘活财政存量资金，保证资金用活、用好、高效、安全。不断规范专项资金管理，多次配合省市检查组就专项资金使用情况开展检查。稳步推进绩效管理工作，建立自评制度，积极配合做好重点领域重点项目的绩效评价工作。做好财政预决算公开工作，建立透明预算制度。

3.落实各项制度改革工作。继续深化和完善国库集中支付制度，完善公务卡制度改革；根据中央统一部署，全面推行营改增工作；积极配合推进各相关领域改革，包括支持行政事业单位人员工资和养老保险制度改革，做好公务用车制度改革等相关工作。

4.加强供给侧结构性改革降成本行动计划实施工作。按照《广东省人民政府关于印发广东省供给侧结构性改革总体方案（2016-2018）及五个行动计划的通知》要求，制定了《阳西县供给侧结构性改革降成本行动计划实施方案》，从2016年10月1日开始，中央和省、市、县规定涉企行政事业性收费共11项收费实行免征。2016年，我县已有7个单位开展了取消和免征行政事业性收费工作，预计减免收费12,992万元，有效减轻了企业负担。

过去的一年，财政工作虽然取得了一定成绩，但仍存在不少困难。主要是各项政策性支出的地方配套资金数额较大，我县涉及民生事业和基础设施建设项目投入需求较多，各项支出呈刚性增长，进一步加大了财政困难。对此，我们将高度重视，认真加以解决。

第二部分2017年预算安排草案

一、财政预算编制的指导思想和基本原则

2017年是“十三五”规划的第二年，也是继续深化财税体制改革，建立现代财政制度的重要之年。财政部门将继续深入分析经济新常态下财政各领域的趋势性变化，加强预算执行和分析，加大组织收入力度，优化支出结构，强化财政管理，推动财政事业改革和发展再上新台阶。

编制2017年财政预算的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八届三中、四中、五中、六中全会，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持创新、绿色、开放、共享的发展理念，按照整体决策部署，严格执行预算法规定，深化财税体制改革、完善预算管理，狠抓增收节支，支持创新发展，保障改善民生，加强资金监管，提高资金支出效率，防范化解风险，促进我县经济持续健康发展。

根据上述指导思想，2017年预算编制的基本原则是：依法依规，强化约束。积极稳妥，收支平衡。改革创新，细化编制。加强统筹，盘活存量。共建共享，协调城乡。民生优先，补齐短板。适度举债，防范风险。信息公开，预算透明。

二、2017年全县一般公共预算草案

根据上述指导思想和基本原则，按照我县2017年国民经济指标及社会发展计划，经县政府研究，2017年全县一般公共预算收入拟安排67,674万元，比2016年收入实绩66,173万元增加1,501万元，同比增长2.27%，按可比口径增长6%；加上上级补助收入115,993万元，上年结转资金25,201万元（不含置换债权资金），调入资金8,720万元，减除上解上级支出12,450万元，全县可供支配的财力为205,138万元。按照《预算法》的规定，2017年全县一般公共预算支出计划相应安排205,138万元。

三、2017年政府性基金预算草案

2017年，全县地方政府性基金预算收入计划36,057万元，加上上年结余5,035万元，预算安排总计收入41,092万元。按照《预算法》的规定，相应计划安排政府性基金预算支出41,092万元。

四、2017年国有资本经营预算草案

2017年国有资本经营收入计划317万元。按照《预算法》的规定，相应计划安排支出317万元。

五、努力完成全年预算任务

（一）加强收支管理，确保财政平稳运行。

围绕财政平稳运行的目标，切实加强收支管理，确保财政平稳运行。

1.收入方面，加强财税监测分析，完善财政收支月度分析制度，及时掌握经济财政形势；支持税务等部门依法征收，确保财政收入应收尽收；不断提高非税收入质量。

2.支出方面，严格按照新预算法要求，强化预算约束力，明确要求各部门支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出；健全结转结余资金清理机制，加大存量资金盘活清理力度；坚持厉行节约，严控一般性支出，进一步提高预算执行的均衡性和有效性；强化预算支出计划管理，保证序时支出进度。

（二）突出保障和改善民生，提升基本公共服务水平。

重点保障底线民生、基本民生和热点民生项目。

一是继续调整和优化支出结构，坚持把保障和改善民生作为财政支出的优先方向，按可持续、保基本的原则安排好民生支出，确保各项民生资金落实到位。

二是抓好省、市、县十件民生实事的落实，切实把好事办好、实事办实。

三是建立长效机制，推动实现城乡、区域和不同社会群体间基本公共服务均等化。

四是按照中央和省的部署，结合我县实际，积极推进民生社会事业如养老保险制度、医疗制度等领域的改革。

（三）发挥财政杠杆作用，助推地方经济发展。

积极落实推动经济发展各项财政政策措施，充分发挥财政资金的引导放大效应，支持、服务和促进经济发展。

1.支持产业创新驱动发展。加大对自主创新领域的支持力度，增强企业自主创新能力和核心竞争力。

2.加快园区基础设施和生活配套设施建设，不断完善园区功能，支持产业转移园区扩能增效。推动园区做大做强主导产业，形成具有特色优势的产业园区。

3.深入推进PPP模式。推进政府和社会资本合作模式（PPP），探索开展经营性财政资金股权投资管理改革，拓宽资金来源渠道，为我县重点项目建设提供资金保障。

（四）深入推进财税改革，探索构建现代财政制度。

按照省、市、县全面深化改革的工作部署，抓紧推进各项财税改革。

一是完善预算管理体制。建立完整的全口径预算编报体系，实行中期财政规划管理，积极推进预算绩效管理，加快推进权责发生制政府综合财务报告制度建设。开展项目库管理改革试点，入库项目编列一年或跨年滚动预算计划。

二是强化专项资金预算绩效管理和执行绩效管理。推进专项资金的绩效评价，逐步推进预算分配有绩效目标管理、预算执行有绩效跟踪与督查，创新绩效评价方式、强化评价结果应用。不断完善政府购买服务机制，推进扶持和培育社会组织工作。

三是支持促进镇域经济发展，推动区域协调发展。完善镇级财政体制，研究促进镇域经济发展的财政措施。

（五）注重加强能力建设，提高财政工作执行力。

切实提高工作质量和执行力，营造干事创业的良好氛围，努力打造一支作风优、能力强、素质高的干部队伍。加强能力建设，加强业务和专题培训，推动财政干部转变知识结构，不断提升理财能力。加强作风建设，切实增强服务意识，改进服务作风，提高服务效能，树立财政部门的服务型机关新形象。加强廉政建设，进一步加强党风廉政风险防控机制建设，实现各环节工作全覆盖。

各位代表，新的一年，我们将深入贯彻落实党的十八届四中、五中、六中全会精神，以科学发展观为指导，继续解放思想，深化改革，开拓进取，扎实工作，努力完成全年财政预算任务，为全县各项工作提供有力保障。

附件： 2017年阳西县政府预算公开.pdf

阳西县2016年政府预算执行情况（草案）.pdf